Реферат: Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия Орион
Таблица 2 – Прогноз реализации и цен.
|
Период | Реализация, % | Цена за единицу изделия, грн |
| 1997 год | ||
| 1 кв. | 26 | 38 |
| 2 кв. | 24 | 42 |
| 3 кв. | 25 | 42 |
| 4 кв. | 25 | 39 |
| 1998 год | ||
| 1 кв. | - | 39 |
| 2 кв. | - | 38,5 |
Всего за 1997 г. планируется реализация 140000 шт.
Реализацию в 1 кв. 1998 г.планируется увелисить на 5% по сравнению с 1 кв.
1997 г., а во 2 кв. 1998 г. – уменьшить на 3% по сравнению со 2 кв. 1997 г.
Таблица 3 – Прогноз запасов.
| Показатель | Ед. измерения | Сумма | ||
|
Расход материалов на ед. изделия: | ||||
|
Материал А | кг | 4 | ||
|
Материал Б | кг | 1 | ||
|
Цена материала А | грн/кг | 2 | ||
|
Цена материала Б | грн/кг | 2 | ||
|
Запасы материала А на 1.01.97 | кг | 100 | ||
|
Запасы материала Б на 1.01.97 | кг | 50 | ||
|
Запас готовой продукции на 1.01.97 | шт. | 1500 | ||
| Запасы на конец периода поддерживаются на уровне квартальной потребности: | ||||
|
Материал А | % | 10 | ||
|
Материал Б | % | 10 | ||
|
Готовая продукция | % | 20 | ||
|
Тарифная ставка работника | грн/час | 0,40 | ||
|
Затраты труда на ед. изделия | мин. | 0,5 | ||
Для расчета себестоимости продукции подсчитаны планируемые производственные накладные расходы (таблица 4)
Таблица 4 – Плановые производственные накладные расходы, тыс. грн.
| Показатель | Постоянные расходы | Переменные расходы | Всего |
|
Заработная плата с начислениями: | 600 | ||
|
- рабочих-почасовщиков | 400 | - | - |
|
- рабочих сдельщиков | - | 200 | - |
|
Аренда | 200 | - | 200 |
|
Амортизация | 370 | - | 370 |
|
Освещение и отопление | 100 | 20 | 120 |
|
Ремонт и обслуживание оборудования | 90 | 400 | 490 |
|
Итого | 1160 | 620 | 1780 |
Таблица 5 – Прогнозируемые общехозяйственные расходы и расходы на реализацию, тыс. грн.
| Статьи затрат | Общехозяйственные затраты | Расходы на сбыт |
|
Заработная плата | 150 | 120 |
|
Аренда | 100 | - |
|
К-во Просмотров: 428
Бесплатно скачать Реферат: Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия Орион
|