Реферат: центрального банку в США Німецький федеральний банк Організаційно-правові основи центральних

В Україні в умовах планово-централізованої економіки існувало чітке розмежування грошового оборот у на готівковий і безготівковий. З кінця 1997 р. Національний банк проводить політик у лібералізації готівкових розрахунків між суб'єктами господарювання. Національний банк визначив основні принципи оборот у готівки н а підприємствах:

1. Підприємства зобов'язані зберігати свої кошти в установах банків.

2. Підприємства можуть зберігати готівку в своїй касі в межах ліміту залишку готівки в касі на кінець робочого дня, що встановлюєт ься устано­вою банку.

3. Підприємства можуть здійснювати розрахунки між собою і з гро­мадянами як у безготівковій, так і у готівковій формі, як за рахунок коштів, одержаних в установі банку, так і за рахунок виручки від реалізації.

4. Підприємства можуть одержувати готівку з власних рахунків в ус­тановах банків на цілі, визначені у чеку, без подання обґ рунтовуючих до­кументів.

5. Кошти та виплати, пов'язані з оплатою праці та виплатою диві­дендів, підприємства мають одержувати виключно з кас банків. (не за рахунок виручки).

Перевірки дотримання підприємствами касової дисципліни здійсню­ють різні державні контролюючі органи і комерційні банки.

6. НБУ встановлює єдині для всіх підприємств правила ведення обліку касових операцій.

7. Видача кредитів підприємствам, як правило в безготівковій формі.

8. Перевірку дотримання касової дисципліни здійснюють органи Податкової служби, державного контрольно-ревізійного управління, Мін.Фін., фінансові органи, КБ.

2.3. Організація емісійно-касово ї роботи установах Національного банку
України

Для виконання емісійної функції Національний банк створює ре зервні фонди банкнот і монет у Центральному сховищі. Ці фонди перебувають виключно у розпорядженні Національного банку. В регіональних управліннях НБУ запаси готівки зберігаються у сховищах і в оборотній касі, які створюються дл я забезпечення оперативного рег улювання готівкового обігу в регіоні. егіональні управління наділяються правами самостійно розпоряджатися готівкою, яка зберігається в їх сховищах та в оборотні й касі .

Ре гіональні управління здійснюють касове обслуговування комер ційних банків на підставі договорів на платній основі. Підкріплення опе раційних кас установ комерційних банків та здача ними надлишків готівки
і зношених банкнот до оборотної каси регіональних управлінь НБУ
здійснюєт ься за їх заявками з проведенням відповідних сум по кореспондентських рахунках.

2.4. Регулювання касової роботи в
установах комерційних банків.

Комерційні банки самостійно розпоряджаються готівкою, яка залучена їх установами. Касові операції і касове обслуговування клієнтів вони здійснюють на основі відповідної ліцензії Національного банку України.
На комерційні банки покладається відповідальність за утримання готівки в обігу в належному стані та вилучення з обіг у зношених, пошкоджених, фальшивих банкнот і монет. У зв'язку з цим установи к омерційних банків
проводять повне перерахування, сорт ування та пакування готівки, яка надходить до їх кас, за вимогами, визначеними Національним банком.
Національний банк встановлює для комерційних банків правила здійснення касових операцій для забезпечення належного рівня зберігання грошових коштів, затверджує вимоги до проектування і будівницт ва банків стосовно касового вузла і грошових сховищ, розробляє порядок організації охорони банків.

2.5. Прогнозування грошової емісії
та потреби в готівці

Головна мета прогнозування готівкової маси — визначення обсягу готівки, необхідного для нормального та безперебійного функціонування економіки. П рогнозування здійснюється з урахуванням основних напрямків
грошово-кредитної політики, показників соціально-економічного розвитку країни, прогнозних розрахунків балансу грошових доходів і витрат насе­лення і звітності про касові обороти.

Прогнози касових оборотів щоквартально складають установи ко­мерційних банків і Національного банку України за единою схемою (схема 1)

Схема 1

НАДХОДЖЕННЯ № символу

Надходження торговельної виручки 02

Надходження виручки від усіх видів транспорту
05

Надходження квартирної плати і комунальних платежів 08

Надходження виручки видовищних підприємств
09

Надходження виручки підпр-в побутового обслуговування 11

Надходження на рахунки колективних сільськогосподарських підприємств 13

Надходження на рахунки за вкладами громадян
16

Надходження від підприємств зв'язку 17

Інші надходження (включаючи повернення заробітної плати) 32

Купівля готівки комерційними банками 37