Учебное пособие: Страховое дело

4 Тяжесть ущерба

. (5)

Тема 4. Финансовая устойчивость страховой компании

Финансовая устойчивость страховых операций характеризуется дефицитом средств или превышением доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду. Степень вероятности дефицита средств определяется коэффициентом В. Коньшина – К.

, (6)

где – средняя тарифная ставка по всему страховому портфелю, р.;

n – число застрахованных объектов.

Чем ниже коэффициент В. Коньшина, тем устойчивее страховая операция.

Превышение доходов над расходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда – К_ф .

, (7)

где Д – сумма доходов страховщика за тарифный период, р.;

З – сумма средств в запасных фондах, р.;

И – сумма расходов страховщика за тарифный период, р.

Чем выше коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, тем устойчивее страховой фонд.

Тема 5. Имущественное страхование

Страховым тарифом или тарифной ставкой является либо денежная плата со 100 рублей страховой суммы в год, либо %-ая ставка от совокупной страховой суммы на определенную дату.

Тарифная ставка – цена страхового риска адекватная денежному выражению обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования носит название брутто-ставки, которая в свою очередь подразделяется на нетто-ставку и нагрузку. Нетто-ставка выражает цену страхового риска, а нагрузка покрывает расходы страховщика на проведение страхования, включает отчисления в запасные фонды и содержит норму прибыли.

Нетто-ставка рассчитывается по формуле

, (8)

где В – общая сумма выплат страхового возмещения, тыс. р;

С – общая страховая сумма по всем договорам страхования, тыс. р.

Брутто-ставка определяется прибавлением к нетто-ставке норматива расходов на ведение дела. При определении нетто-ставки по имущественному страхованию учитываются следующие факторы: вероятность наступления страхового случая, частота и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора.

Страховая премия – оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска (нетто-премия) и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования (нагрузка). Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа.

Тема 6. Страхование жизни

При страховании на дожитие до определенного возраста и на случай смерти используются таблицы коммутационных чисел (таблицы смертности).

Для лица, чей возраст – n лет, вероятность прожить еще один год составляет

Р_n = L_{n +1} / L_n , (9)

где L_{n +1} – число лиц, доживающих до возраста n+1 лет;

L_n –число лиц, доживающих до возраста n лет.

Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни n равняется

Q_n = D_n / L_n , (10)