Доклад: Бизнес-план компьютерного клуба
- Сканер – 1000 грн
- Принтер – 1000 грн
- ИБП – 2000 грн
- Ксерокс – 1250 грн
- Коммутатор 24 порта – 2500 грн
- Провода (электр. + сетев.) – 600 грн.
5. Риски проекта
Основной риск проекта – недостаточная занятость компьютерного клуба, которая не обеспечивает при данной средней цене за час рентабельность проекта. Основной источник данной проблемы – неправильно выбранное помещение либо в плане территориального расположения, либо в отношении высокой арендной платы, как основного источника расходов.
Риск выхода из строя и кражу компьютерного оборудования можно свести к минимуму, если установить источники бесперебойного питания и нанять доп. персонал – охрану.
Риск не соответствия размера помещения и компьютерного оборудования санитарным нормам.
6. Финансовый план
6.1 Расчет себестоимости производства единицы услуги
Себестоимость одного академического часа аренды компьютера Сак складывается из составляющих ежемесячных затрат в расчете на одну единицу времени на одно машино-место и зависит от проектируемого количества машиномест. Как видно из пункта 6.3 при планируемых возможных ежемесячных расходах оптимальное количество рабочих станций составит не менее 30 единиц. Составляющие себестоимости при таком количестве компьютеров будут равняться:
Расчет количества компьютеров (ежемесячные расходы – доп. доходы) / доход от одного компьютерного места: (20803-1000)/1095)=18.1.
Т.е. минимальное необходимое количество компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов – 19 шт.
Для погашения банковского кредита с учетом банковского процента 20% и НДС 20% : (144000*(1+20/100)*(1+20/100)= 207360 грн необходимо: 207360/(12*1095)= 15.78.
Т.е. для обслуживания банковского кредита необходимо компьютерных мест 16 шт.
Всего необходимо компьютерных мест: 19 + 16 = 35 шт.
6.2. Прогноз объемов реализации услуги
В идеале занятость каждого компьютера должна обеспечиваться 24 часа в сутки.
На практике интернет-кафе и компьютерные клубы не могут обеспечить 24 часа занятости в сутки для каждого компьютера. Занятость клуба в целом зависит от количества машиномест и варьируется от 5 до 24 часов.
Прогнозируем, что занятость каждого компьютера будет обеспечена на 18 часов в сутки.
6.3. Баланс доходов/расходов
Стандартная торговая наценка колеблется в пределах от 50 до 100 процентов. Соответственно, конечная розничная цена единицы услуги составит от 1,5 до 5,0 гривен. Расчетная цена единицы услуги в балансе доходов/расходов в 2 гривны выбиралась исходя из ситуации на рынке и конкурентоспособности ценообразования, т.е. из практических соображений. Как видно, эта цена попадает в теоретический диапазон расчетной розничной цены, что подтверждает жизнеспособность и прибыльность компьютерного клуба как бизнеса.
Основные расходы:
- заработная плата персонала с налогами – 9003 грн ;
- аренда помещения – 5000 грн ;
- коммунальные платежи – 300 грн
- доп. расходы – 500 грн ;
- аренда Internet канала – 500 грн
- амортизационные отчисления – 2033 грн ;
- налог на добавленную стоимость – 3467 грн ;
Основные доходы:
- арендная плата с компьютерного места – 38325 грн ;