Доклад: Бизнес-план компьютерного клуба
1. Смета расходов на 1 месяц ( R 1)
| 1 | Ежемесячные расходы | Кол-во | Цена, грн | Сумма, грн |
| 1.1 | З/п персонал с налогами | |||
| 1.1.1 | Директор | 1 | 1000 | 1000 |
| 1.1.2 | Гл. бухгалтер | 1 | 700 | 700 |
| 1.1.3 | Сист. Администратор | 1 | 700 | 700 |
| 1.1.4 | Менеджер | 3 | 700 | 2100 |
| 1.1.5 | Охрана | 3 | 600 | 1800 |
| 1.1.6 | Уборщик | 1 | 300 | 300 |
| Итого по з/п: | 6600 | |||
| 1.1.7 | Соц. страхование 2.5% | 165 | ||
| 1.1.8 | Пенсионные отчисления 32% | 2112 | ||
| 1.1.9 | Фонд занятости 1.9% | 126 | ||
| Итого: | 9003 | |||
| 1.2 | Аренда помещения | 5000 | ||
| 1.3 | Коммунальные платежи | 300 | ||
| 1.4 | Доп. Расходы | 500 | ||
| 1.5 | Аренда Интернет канала | 500 | ||
| Итого: | 6300 | |||
| 1.6 | Амортизационные отчисления 25% | 2033 | ||
| Итого: | 17336 | |||
| 1.7 | НДС 20% | 3467 | ||
| Итого: | 20803 |
2. Доход от одного компьютерного места в месяц ( D 1)
2.1. Средняя занятость – 18 час в сутки
2.2. Принятая арендная плата – 2 грн/час
2.3. Расчетный доход в месяц - 18*2*( 365 / 12) = 1095 грн
3. Дополнительные услуги (дополнительные доходы) в месяц ( D2 )
Печать документов, сканирование, ксерокопия, запись на CD – 1000 грн
4. Расчет минимального количества компьютерных мест
Расчет количества компьютеров (ежемесячные расходы – доп. доходы) / доход от одного компьютерного места: (R1 – D2)/D1 = (20803 - 1000) / 1095 = 18.1.
Т.е. минимальное необходимое количество компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов – 19 шт.
5. Расчет необходимого банковского кредита
Стоимость одного компьютерного места с программным обеспечением : 3400 грн.
Стоимость минимального необходимого количества компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов : 19*3400 = 64600 грн.
Стоимость оргтехники : 8350 грн.
Стоимость организационных расходов : 16500 грн.
Банковский процент за предоставленный кредит : 20%
Налог на добавленную стоимость : 20%
Дополнительное количество компьютерных мест N :
(64600 + 3400*N + 8350 + 16500 ) *1.2 *1.2 / (12мес * 1095) = N комп.
Откуда, N=15.6 компьютера. Дополнительное количество компьютерных мест равно N=16 шт.
Стоимость дополнительного количества компьютерных мест: 16*3400 = 54400 грн.
Необходимое количество компьютеров: 19 + 16 = 35 шт.
Необходимый банковский кредит для покупки оборудования и организационных расходов : 64600 + 54400 + 8350 + 16500 = 143850 грн.
6. Начальный капитал
| 3.1 | Стоимость оборудования | Кол-во | Цена грн. | Сумма грн |
| 3.1.1 | Компьютер | 35 | 2300 | 80500 |
| 3.1.2 | Windows 98 | 35 | 350 | 12250 |
| 3.1.3 | Лицензионные программы | 35 | 500 | 17500 |
| 3.1.4 | Мебель (стол + стул) | 35 | 250 | 8750 |
| Итого: | 3400 | 119000 | ||
| 3.1.5 | Коммутатор 24 порта | 2 | 1250 | 2500 |
| 3.1.6 | Сканер | 1 | 1000 | 1000 |
| 3.1.7 | Принтер | 1 | 1000 | 1000 |
| 3.1.8 | Ксерокс | 1 | 1250 | 1250 |
| 3.1.9 | ИБП | 2 | 1000 | 2000 |
| 3.1.10 | Провода (электр. + сетев.) | 600 | 600 | |
| Итого: | 127350 | |||
| 3.2 | Оформление юр. Лица | 1500 | 1500 | |
| 3.3 | Лицензия на услуги электросвязи | 2000 | 2000 | |
| 3.4 | Разрешительная док-ция (СЭС,ОГПС и т.д.) | 2500 | 2500 | |
| 3.5 | Кассовый аппарат с документацией | 1500 | 1500 | |
| 3.6 | Вывеска с разрешением, реклама | 5000 | 5000 | |
| 3.7 | Выделенная линия Интернет | 3500 | 3500 | |
| 3.8 | Оплата за первый месяц аб. платы Интернет | 500 | 500 | |
| 3.9 | Ремонт помещения | |||
| Итого: | 143850 |
Балансовая прибыль = (35 * 1095 + 1000)*12 – 17336*12 = 263868 грн.
За первый год:
Чистая прибыль = 263868 – 144000*0.2 – (35 * 1095 + 1000)*12*0.2 = 140688 грн
Со второго года:
Чистая прибыль = 263868 – (35 * 1095 + 1000)*12*0.2 = 169488 грн.