Доклад: Деятельность с ценными бумагами в КБ

Имеет номер 4 на рис. П.1.2. Здесь осуществляется сбор документов по ценным бумагам для процесса 10 "Внутренняя бухгалтерская деятельность".

Процесс: Формирование поправочных операций

Формирование поправочных операций для процесса 10 рис. П.1.2 “Внутренняя бухгалтерская деятельность” в случае обнаружения ошибок в операциях с ценными бумагами

3.1. Пассивная деятельность с ценными бумагами

Процесс: Операции с векселями

Детализация процесса в диаграмме потоков данных рис. П.1.5 и пункте 3.1.1.

Процесс: Операции с депозитными сертификатами

Детализация процесса в диаграмме потоков данных рис. П.1.6 и пункте 3.1.2.

Процесс: Распределение входов и формирование выходов (технологический)

Описание:

Производится распределение потоков документов по деятельностям с векселями и депозитными сертификатами, а также сбор отчетности по пассивной деятельности

3.1.1.Операции с векселями

ПРОЦЕСС: Выдача

Описание:

1) Оформление договора по векселям и подшивка экземпляра в папку договоров

2) Оформление и выдача сертификата ЦБ

3) Оформление расходно-мемориального ордера по ценному бланку и передача его в документы дня по ЦБ

4) Формирование отчетности по ИД по выданному векселю (сумма, процентная ставка, дата оплаты)

5) Занесение в БД векселей информации по договору (номер векселя, дата выдачи векселя, номер договора, дата заключения договора, процентная ставка, номинал, срок вращения, наименование векселедержателя, банковские реквизиты векселедержателя)

6) Запись в журнал операций

Примечание: Проводки при выдачи векселя

К -199, Д 50 (р/сч) - сумма под вексель

Д - 9959 - учет бланка под вексель

ПРОЦЕСС: Передача

Описание:

1) Регистрация цессии в договоре

2) Регистрация операции в журнале операций

3) Изменение записи в БД векселей (наименование векселедержателя, банковские реквизиты векселедержателя)

ПРОЦЕСС: Залог

Описание:

1) В БД векселей регистрируется информация по залогу (срок залога, наименование кредитора, банковские реквизиты кредитора, размер кредита)