Доклад: Значение планирования в деятельности предприятия
Себестоимость =
= 
= 258 рублей
4. Цена реализации = 
рублей
5. Критический объем продукции в стоимостном выражении
Крит. объем = 
= 
= 721660 рублей
6. Расчет чистой прибыли и рентабельности
| № | Показатели | Сумма (руб. в год) |
| 1 | Выручка от реализации | 3018600 |
| 2 | Затраты на реализацию продукции | 2414880 |
| 3 | Валовая прибыль (1-2) | 603720 |
| 4 | Налог на прибыль | 90558 |
| 5 | Чистая прибыль (3-4) | 513162 |
| 6 | Рентабельность 3/1 (%) | 20 |
7. Смета затрат на реализацию проекта
| Виды затрат | Сумма (руб.) | В том числе: | |
| Собственные средства | Заемные средства | ||
| Аренда помещений | 25000 | 25000 | - |
| Приобретение оборудования | 118000 | 118000 | - |
| Реконструкция, монтаж, наладка оборудования | - | - | - |
| Основная зарплата | 114000 | 114000 | - |
| Расходы на маркетинг | 3000 | 3000 | - |
| Прочие расходы (регистрация, лицензирование) | - | - | - |
| ВСЕГО | 260000 | 260000 | - |
8. Отчет о прибылях и убытках (первое полугодие, помесячно)
| Наименование | 1 год (руб.) | |||||
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 4 мес. | 5 мес. | 6 мес. | |
| 1. Выручка от реализации | 125775 | 209625 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 |
| 2. Прибыль от реализации | 125775 | 209625 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 |
|
Затраты на производство 3. Сырье, материалы |
7500 |
12500 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
| 4. Другие переменные расходы | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 |
| 5. ВСЕГО переменных затрат (3+4) | 10500 | 15500 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 |
| 6.Валовая прибыль (2-5) | 115275 | 194125 | 233550 | 233550 | 233550 | 233550 |
| 7. Постоянные затраты | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 |
| 8. Прибыль до выплаты налога (6-7) | 55275 | 134125 | 173550 | 173550 | 173550 | 173550 |
| 9. Налог на прибыль | 8291 | 20118 | 26032 | 26032 | 26032 | 26032 |
| 10. Чистая прибыль | 46984 | 114007 | 147518 | 147518 | 147518 | 147518 |
Второе полугодие
| Наименование | 1 год (руб.) | |||||
| 7 мес. | 8мес. | 9 мес. | 10 мес. | 11 мес. | 12 мес. | |
| 1. Выручка от реализации | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 |
| 2. Прибыль от реализации | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 |
|
Затраты на производство 3. Сырье, материалы |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
| 4.Другие переменные расходы | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 |
| 5.ВСЕГО переменных затрат (3+4) | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 |
| 6. Валовая прибыль (2-5) | 233550 | 233550 | 233550 | 233550 | 233550 | 233550 |
| 7. Постоянные затраты | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 |
| 8. Прибыль до выплаты налога (6-7) | 173550 | 173550 | 173550 | 173550 | 173550 | 173550 |
| 9. Налог на прибыль | 26032 | 26032 | 26032 | 26032 | 26032 | 26032 |
| 10.Чистая прибыль | 147518 | 147518 | 147518 | 147518 | 147518 | 147518 |
Всего: выручка от сбыта = 2850900 руб., прибыль от реализации =2850900 руб., затраты на производство =170000 руб., другие переменные затраты =36000 руб., всего переменных затрат =206000 руб., валовая прибыль =2644900 руб., постоянные затраты =720000 руб., прибыль до выплаты налога =1924900 руб., налог на прибыль =288729 руб., чистая прибыль =1636171 руб.
Отчет о прибылях и убытках за второй год
| Наименование | 2 год (руб.) | ||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | ВСЕГО | |
| 1. Выручка от реализации | 754650 | 754650 | 754650 | 754650 | 3018600 |
| 2. Прибыль от реализации | 754650 | 754650 | 754650 | 754650 | 3018600 |
| Затраты на производств 3. Сырье, материалы | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 180000 |
| 4. Другие переменные расходы | 9000 | 9000 | 9000 | 9000 | 36000 |
| 5. ВСЕГО переменных затрат (3+4) | 54000 | 54000 | 54000 | 54000 | 216000 |
| 6. Валовая прибыль (2-5) | 700650 | 700650 | 700650 | 700650 | 2802600 |
| 7.Постоянные затраты | 180000 | 180000 | 180000 | 180000 | 720000 |
| 8. Прибыль до выплаты налога (6-7) | 520650 | 520650 | 520650 | 520650 | 2082600 |
| 9. Налог на прибыль | 78096 | 78096 | 78096 | 78096 | 312384 |
| 10. Чистая прибыль | 442554 | 442554 | 442554 | 442554 | 1770216 |
Отчет о прибылях и убытках за третий год
| Наименование | 3 год (руб.) |
| 1. Выручка от реализации | 3018600 |
| 2. Прибыль от реализации | 3018600 |
| Затраты на производство 3. Сырье, материалы | 180000 |
| 4. Другие переменные расходы | 36000 |
| 5. Всего переменных затрат (3+4) | 216000 |
| 6. Валовая прибыль (2-5) | 2802600 |
| 7. Постоянные затраты | 720000 |
| 8. Прибыль до выплаты налога (6-7) | 2082600 |
| 9. Налог на доход | 312384 |
| 10. Чистая прибыль | 1770216 |
9. Движение денежных средств (поток денег). Первое полугодие
| Основные показатели | 1 год (руб.) | |||||
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 4 мес. | 5 мес. | 6 мес. | |
| 1.Выручка от сбыта | 125775 | 209625 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 |
| 2.Постоянные расходы | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 |
| 3.Переменные расходы | 10500 | 15500 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 |
| 4.Затраты подготовительного периода | 260000 | - | - | - | - | - |
| 5.Собственный капитал | 260000 | - | - | - | - | - |
| 6.Финансовая деятельность | 260000 | - | - | - | - | - |
Второе полугодие
| Основные показатели | 1 год (руб.) | |||||
| 7 мес. | 8 мес. | 9 мес. | 10 мес. | 11 мес. | 12 мес. | |
| 1.Выручка от сбыта | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 | 251550 |
| 2.Постоянные расходы | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 |
| 3.Переменные расходы | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 |