Контрольная работа: Банковский менеджмент понятие и принципы

4,5,6,7,12,13 — проценты соответственно по государственным краткосрочным облигациям, госу­дарственным долгосрочным облигациям, первокласс­ным коммерческим ссудам, срочным ссудам, потреби­тельскому кредиту, ипотечному кредиту.

Важной стороной управления банковскими опера­циями является управление ликвидностью и доходностью . Коммерче­ский банк, проводя свои операции, испытывает посто­янное противоречие между ликвидностью и рентабель­ностью, которое конкретно выражается в противоре­чии между вкладчиками и акционерами. Первые стре­мятся к стабильной выплате процентов по депозитам и вкладам, а вторые — к увеличению выплат по диви­дендам от приобретенных акций банка, подталкивая руководство к расширению активных операций, в том числе и рискованных. Однако расширение активных операций может привести к подрыву ликвидности и создать угрозу невыплаты по вкладам и депозитам. Поэтому вкладчики заинтересованы в поддержании ста­бильной ликвидности, и для банка чрезвычайно важно поддержание хорошей ликвидности. Нарушение лик­видности может привести к банкротству банка или его поглощению другим банком.

Примерами нарушения ликвидности в мировой банковской практике являются банкротство в 1995 г. английского коммерческого банка "Бэринг", руково­дство сингапурского отделения которого вложило ог­ромные средства в рискованные фьючерсные операции на Токийской и Сингапурской фондовых биржах и по­несло убытки на сумму 9 млрд. долл., а также угроза банкротства известного французского коммерческого банка "Креди Лионнэ", который вложил большие сред­ства в спекулятивные сделки с недвижимостью.

Эти примеры подтверждают, что при формировании банковского менеджмента необходимо большое внимание уделять вопросам управления банковской ликвидностью.

Ликвидность банка — это его способность покрыть свои обязательства перед клиентами. Важным условием соблюдения ликвидности является соблюдение баланса между пассивами и активами по срокам и по структуре.

В мировой банковской практике применяются сле­дующие оценки банковской ликвидности. Ликвидными активами считаются такие, которые могут быть легко превращены в наличные средства с небольшим риском потерь или вообще без них. Активы банка складыва­ются из наиболее ликвидных и наименее ликвидных.

Самыми ликвидными в мировой банковской практи­ке считаются кассовая наличность и краткосрочные госу­дарственные облигации (казначейские векселя). Другие активы рассматриваются в зависимости от того, как быстро они могут быть превращены в наличные средства путем продажи и инкассирования. Среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги считаются менее ликвид­ными, так как нужно время на их реализацию, включая также поиск потенциального покупателя. Еще менее ли­квидными считаются банковская недвижимость (здания, сооружения), так как существуют долгая процедура оформления и реализация осуществляется обычно ниже стоимости, и выданные кредиты, поскольку их востре­бование происходит по истечении срока погашения. При этом возврат основной суммы долга путем ежеме­сячных взносов существенно повышает ликвидность портфеля кредитов, но добиться его полной ликвиднос?