Контрольная работа: Формирование конкурсной массы предприятия, расчет заработной платы

4) Расчёт задолженности перед банками по кредитным договорам.

П_К = К * i * n / 100 – плата за кредит,

где

К – сумма кредита, тыс. руб.

i – ставка платы за кредит, % годовых

n – срок использования кредита, годы.

Ш = З * i * t / 100 – штрафные санкции по кредиту,

где:

З – сумма просроченной кредиторской задолженности, тыс. руб.

i – пеня за просрочку платежа, % в день.

t – период существования просроченной кредиторской задолженности, дни.

Договор К1 с коммерческим банком «Икс».

Сумма кредита 4 000 тыс. руб.

Проценты за кредит, % годовых при своевременном погашении 30.

За просроченный кредит 140 % годовых.

Дата предоставления кредита 02.01.

Дата погашения по плану 01.03.

К = 4 000 тыс. руб.

i = 30 %

n = 59 дней или 0,1589 года

Плата за кредит с 02.01 до 1.03 составляет:

П_К = 4 000 * 30 * 0,1616 / 100 = 193,9726 тыс. руб.

Тогда общая сумма долга составит:

4 000 + 193,9726 = 4 193,9726 тыс. руб.

Дата решения суда 18 мая, значит по повышенной ставке с 1 марта по 18 мая:

Тогда n = 79 дней

Ш = 4 193,9726 * (140 / 365) * 79 / 100 = 1 270,83 тыс. руб. – сумма просроченной кредиторской задолженности.

Итого по договору К1:

4 000 + 193,9726 + 1 270,83 = 5 464,8038 тыс. руб.