Контрольная работа: Переход российских банков на МСФО

5. Перечислить документы, представленные заемщиком для получения кредита.

6. Недостающие данные внести самостоятельно.

Решение.

01.02.2005г.

Дт 40702 Кт 40101 на сумму 100000= - перечисление по платежному поручению на возмещение вреда здоровью согласно исполнительного листа;

Дт 40702 Кт 47422 на сумму 50000= - перечисление зарплаты Петрову А. А.

Дт 40702 Кт 40702 на сумму 735000= - оплата инкассового поручения на оплату товаров ООО "Экспорт"

Дт 40502 Кт 40702 на сумму 143000= - зачисление средств на счет ООО "Белый лепесток" по платежному поручению

Дт 40702 Кт 47423 на сумму 88000= - документ отнесен на картотеку 1

Дт 90901 Кт 99999 на сумму 88000= открыт внебалансовый счет согласно п/требованию № 9293 от 31.01.2005г.

Дт 40702 Кт 47423 на сумму 60000= - п/требование № 2875 от 29.01.2005г. отнесен на картотеку 1

Дт 90901 Кт 99999 на сумму 60000= - открыт внебалансовый счет для ожидания акцепта

Дт 40702 Кт 20202 на сумму 150000= - оплачен расчетный чек на оплату хоз. расходов

04.02.2005г.

Дт 20202 Кт 40702 на сумму 250000= - внесение выручки от услуг по объявлению на взнос наличными

08.02.2005г.

Дт 40702 Кт 40702 на сумму 88000= - оплачено п/требование с картотеки 1

Дт 99999 Кт 90901 на сумму 88000= - закрыт внебалансовый счет

Дт 40702 Кт 40702 на сумму 60000= - акцептовано п/требование

Дт 99999 Кт 90901 на сумму 60000= - закрыт внебалансовый счет

20.02.2005г.

Дт 91307 Кт 99999 на сумму 4000000= - оприходовано обеспечение

Дт 45206 Кт 40702 на сумму 2000000= - ссуда зачислена на расчетный счет

Дт 40802 Кт 40702 на сумму 534000= - зачислены средства за услуги

27.03.2005г.

Дт 47427 Кт 47501 на сумму 36666,67 – начисление процентов по выданной ссуде

Дт 40702 Кт 47427 на сумму 36666,67 – оплачены проценты с расчетного счета

Дт 47501 Кт 70101 на сумму 36666,67 – зачисление уплаченных процентов в доходы банка

Дт 40702 Кт 45206 на сумму 318405,91 – частичная оплата ссуды с расчетного счета