Курсовая работа: Аналіз зовнішньоекономічної діяльності банку ВАТ Міжнародний комерційний банк

ВАТ “МКБ” виконує наступні активні операції з іноземною валютою на зовнішніх ринках [42]:

- оплата зовнішньоекономічних імпортних контрактів клієнтів через систему кореспондентських рахунків в банках-нерезидентах;

- отримання коштів оплати від зовнішньоекономічних експортних контрактів клієнтів через систему кореспондентських рахунків в банках-нерезидентах;

- купівля/продаж безготівкової іноземної валюти на МВРУ та зовнішніх валютних ринках;

- надання кредитів в іноземній валюті та проплати по них через систему кореспондентських рахунків в банках-нерезидентах;

- виплата готівкових коштів за кордоном по міжнародним пластиковим карткам, емітованим банком для клієнтів в Україні;

- переказ готівкових коштів за кордон з використанням платіжних систем WESTERN UNION та UNISTREAM;

- продаж дорожніх чеків Thomas Cook;

- видача готівкової валюти на відрядження працівників за кордон;

- видача дозволів на вивезення валюти за кордон;

- оформлення документів по валютним акредитивам та гарантіям по зовнішньоекономічним контрактам клієнтів;

1. Кредити

МКБ надає короткострокові, середньострокові та довгострокові позики в доларах США та євро.

Основними принципами кредитування Банком є індивідуальний підхід до кожного Клієнта та консерватизм при оцінці ризиків. Остаточні умови кредитування залежать від показників діяльності підприємства, кредитного проекту та наявності фінансових потоків для погашення кредиту.

Перевага надається кредитуванню діючих та фінансово стійких бізнесів. Повернення кредитних коштів в першу чергу має забезпечуватися за рахунок доходів від діючого бізнесу Клієнта. Забезпеченням може бути нерухоме майно (земля, будівлі, цілісні майнові комплекси), рухоме майно (комплексне технологічне обладнання, механізми та інші активи), застава акцій, банківські гарантії та поруки, інші ліквідні активи.

Міжнародний комерційний банк на початку квітня 2005 року завершив свою першу (після паузи, викликаної політичною кризою в Україні) видачу кредитів Європейського банку Реконструкції та Розвитку. На першому етапі кредити отримали кавова група компаній "Іонія" (у розмірі $350 тис.), фармацевтична компанія ВАТ "Вітаміни" ($1 млн.) та сільськогосподарська - СТОВ "Кримтеплиця" ($480 тис.). Протягом 2005 р. МКБ видав ще вісім кредитів по лінії ЄБРР.

У цілому, ЄБРР відкрив банкові кредитну лінію в розмірі капіталу, тобто - $9 млн. МБК видає кредити до $2 млн. на 5 років під 11%-12% річних. Для України це довгі кредити, яких зараз бракує. Вони виходять дешевими, особливо коли долар падає. Крім того, кредит по кредитній лінії Європейського Банку свідчить про гарний фінансовий стан компанії, тому це ще й інвестиція в її імідж.

У рамках кредитної лінії дозволено кредитувати малий і середній бізнес (не більше за 500 співробітників, вартість основних фондів, не включаючи землі, до $5 млн.). Повинні бути розкриті власники, а підприємство повинне не мати тіньового обігу, не використовувати екологічно небезпечних технологій і не виробляти зброї та міцних спиртних напоїв.

Документарні операції. МКБ пропонує такі інструменти, як акредитив та банківські гарантії для забезпечення додаткових гарантій при здійсненні розрахунків між суб’єктами підприємницької діяльності (див. табл.1.1).

Таблиця 1.1. Акредитиви (Тарифи головного офісу)

Акредитиви	Тариф (USD)
Відкриття імпортного акредитива	0.3% min 200 USD
Відкриття акредитива в національній валюті	0,3% min 200 USD
Авізування акредитива	0.15% min 75 USD
Зміна умов акредитива	0.15% min 20 USD, max 200 USD
Платіж та перевірка документів	0.2% min 75 USD

Гарантія - спосіб забезпечення виконання грошових зобов’язань, згідно з яким Гарант (МКБ) бере на себе зобов’язання своєчасної сплати на користь Бенефіціара належної суми, яку винен боржник.

Банківська гарантія є односторонньою угодою; при видачі банківської га-рантії обов’язковою умовою є укладання договору з Клієнтом про надання бан-ківської гарантії, в якому визначається порядок видачі банківської гарантії, її умови, умови сплати та взаємна відповідальність сторін. Даний договір потребує забезпечення аналогічно кредитному договору.

МКБ випускає гарантії таких основних видів(див.табл.1.2):

- Гарантія платежу;

- Тендерна гарантія;

- Гарантія виконання зобов’язань;

- Гарантія повернення авансового платежу;

- Гарантія повернення кредиту.

Таблиця 1.2. Тарифи головного офісу

Гарантії	Тариф (USD)
Надання забезпеченої гарантії в іноземній валюті	0,3% min 200 USD
Повідомлення про гарантію	0,15% min 75 USD
Підтвердження гарантії (забезпеченої)	0,3% min 75 USD
Надання забезпеченої гарантії в національній валюті	2-10% min 100 USD