Таблица 11

Кварталы	Поступления, тыс. руб.		Затраты, тыс.руб.
	R	I	C	I
I	2119,56	6,5	275	6,7
II	2265,9	6,3	250	6,2
III	2435,64	5	287	6,2
IV	2209,7	4	270	6,1

Н=24%

Е=0,5

= 58 тыс. руб.

2. Рассчитаем индекс доходности – отношение суммы чистых приведенных денежных потоков к величине инвестиций

Индекс доходности больше 1, следовательно проект эффективен.

3. Внутренняя норма рентабельности:

ВНР рассчитывается графическим методом и методом подбора, для этого:

а) зададим значение Е2, значительно превышающее первоначальное Е1, и рассчитаем новое значение ЧДД:

ЧДД (Е=1) =

б) построим график зависимости ЧДД от Е:

Евн.≈1,76

Рис.2. Внутренняя норма рентабельности

в) рассчитаем приближенное значение Евн. по формуле

Евн. = =

Срок окупаемости определяем аналогично:

а) рассчитаем значение ЧДД для t, меньшего t=n:

ЧДД (t=2) = 1004,3+776,9-1082 = 699,22

б) построим график зависимости ЧДД от t:

Tок≈1,13 кв.

Рис. 3

В) Определим приближенное значение Ток:

Ток = =

Таким образом, вышеприведенные расчеты показывают, что реализация проекта по поддержанию платежеспособности предприятия ООО «Полнис» полностью себя окупит и срок окупаемости проекта составит чуть больше одного квартала.

Заключение

В данной курсовой работе был проведен анализ состояния ярославской компании ООО «Полнис», а так же по результатам полученных сведений была составлена структура антикризисного бизнес-плана, а точнее плана по поддержанию эффективной хозяйственной деятельности, рассчитан необходимый объем инвестиций в проект, а так же его окупаемость.

По результатам работы можно сделать следующие выводы: Компания ООО «Полнис» являет собой специфическую область промышленности, и по производству электроимпедансной мед. техники имеет ряд непрямых конкурентов, которые уже довольно долго существуют на рынке с товарами-заменителями. Компания, выпускающее оборудование, не имеющее пока аналогов в мире, сегодня отличается высочайшем качеством, надежностью, безопасностью в сочетании с довольно приемлемой ценой, которая в разы ниже товаров-заменителей. Основным приоритетом в целях достижения оптимальных финансовых показателей является рост информации о продукте, и соответственно увеличение объема выпуска. Производственные мощности сейчас готовы производить в десятки раз больше продукции. Поэтому для поддержания эффективности деятельности компании был предложен комплекс мер на 2009 год, направленный в основном на увеличение объемов сбыта, а так же на развитие управленческого персонала, что является неотъемлемой частью в плане развития фирмы и грамотного принятия управленческих решений.

Для воплощения плана был произведен расчет необходимых инвестиций, которые составили 1082 тыс. руб. При этом после расчета производственного плана окупаемость проекта составила 1,13 квартала, то есть вложенные деньги окупятся чуть больше, чем за 1 квартал. Это произойдет в основном за счет значительного увеличения объема продаж, сокращения постоянных издержек и себестоимости.

Литература

1. Балабанов, И.Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. – 2-е изд., доп и перераб. – М: Финансы и статистика, 1999. – 512 с.