Курсовая работа: Банковская система и ее роль в рыночной экономике

Но далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выпол­нение международных расчетов или трастовые операции).[13]

Перечислим основные банковские услуги.

Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг, предложенных банками, стали валютнообменные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеют огром­ное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйство­вания постоянно расширяются и глобализируются.

Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприя­тиям. Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммер­ческие векселя. Этим они предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые обязательства своих покупате­лей с целью быстрейшей мобилизации средств. От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию дело­вых предприятий.

Посредничество в кредите стало одной из важных функций ком­мерческого банка. Это посредничество осуществляется путем пере­распределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов юридических лиц и денеж­ных доходов физических лиц. Главным критерием перераспределе­ния ресурсов выступает прибыльность их использования заемщи­ком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хо­зяйственных связей - от кредитора к заемщику.

Плата за отданные и полученные средства формируется под вли­янием спроса и предложения заемных средств. В результате дости­гается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщи­кам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кре­диторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг дру­га, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.

Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на ос­нове широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств форми­руются на основе гибкой депозитной политики коммерческих бан­ков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кре­диторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Значение посреднической функции коммерческих банков для ус­пешного развития экономики состоит в том, что они своей деятель­ностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономи­ческой системе, аккумулируя свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.[14]

Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось на­столько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые бан­ки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию - стимулирует посредничество в кредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов юри­дических лиц и денежных доходов физических лиц.

Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практи­ковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сей­фов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.

Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет инвестирование избытков наличности в крат­косрочные ценные бумаги и кредиты.

Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.

Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покры­вают стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудова­ния.

Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.[15]

Банки имеют право выступать в качестве:

- инвестиционных институтов, которые могут осуществлять дея­тельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;

- инвестиционного консультанта;

- инвестиционной компании;

- инвестиционного фонда.

Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поруче­ния.

Как инвестиционный консультант, банк оказывает консультаци­онные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения цен­ных бумаг.

Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:

- организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;

- куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на оп­ределенные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать.

Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда разме­щает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости приобретенных ценных бумаг от­носятся на финансовый результат банка.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.[16]