Курсовая работа: Разработка информационной системы для задачи "Работа с дебиторами"

· многоквартирных жилых домов

· офисов

· магазинов

· торговых комплексов

· общественных зданий

· объектов индивидуального жилищного строительства

· реконструкцию зданий и сооружений

· перепланировку помещений любой сложности

Организационная структура компании представлена в виде организационной схемы (Рис. 1.1.1).

Рисунок 1.1.1 Организационная структура ООО «Теремок»

Объектом исследования в данной курсовой работе является финансовый отдел предприятия ООО «Теремок».

Финансовый отдел.

Начальник: Главный бухгалтер

В состав финансового отдела входят:

· Бухгалтер

· Экономист

· Финансовый менеджер

Финансовый отдел является самостоятельным структурным подразделением предприятия и подчиняется непосредственно генеральному директору.

Задачей финансового отдела является организация финансовой деятельности предприятия, направленной на обеспечение финансовыми ресурсами, сохранности и эффективного использования основных фондов и оборотных средств, трудовых и финансовых ресурсов предприятия, своевременности платежей по обязательствам в государственный бюджет и учреждениям банков.

Предметом труда финансового отдела являются деньги и денежные потоки, возникающие внутри самого предприятия и за его пределами, связывающие его с другими предприятиями, кредитно-банковской системой, хозяйствующими субъектами, находящимися в объединении. Для управления финансами предприятий используется финансовый механизм — система управления финансовыми ресурсами с целью эффективного воздействия на конечные результаты производства. Финансовый механизм призван обеспечивать реализацию функций финансов, связанных с:

· обеспечением предприятия денежными средствами;

· распределением и контролем использования денежных средств.

Первая функция подразумевает оптимальную обеспеченность предприятия денежными средствами. Оптимизация денежных потоков — одна из главных задач финансовой службы.

Распределительная функция связана с возмещением затрат на производство и формированием дохода. Этот доход, в свою очередь, распределяется между предприятием и внешними организациями, с которыми оно связано обязательствами, а также между предприятием и государством. Контрольная функция предполагает применение различного рода показателей и установление экономических стимулов или санкций.

Главная цель финансовой службы — наиболее полная реализация функций финансов путем укрепления финансового положения предприятия за счет повышения его рентабельности, прибыли, роста производительности труда, снижения затрат, повышения качества выполнения заказов и внедрения новых передовых технологий и достижений науки.

В данной работе более подробно будет рассмотрена деятельность специалиста по работе с дебиторами.

Управление дебиторской задолженностью непосредственно влияет на прибыльность компании и определяет дисконтную и кредитную политику для клиентов, пути ускорения востребования долгов и уменьшение безнадежных долгов, а также выбор условий продажи, обеспечивающих гарантированное поступление денежных средств.

Увеличение дебиторской задолженности ведет к дополнительным издержкам на предприятии:

· увеличению объема работы с дебиторами (связь, командировки и пр.);