Введение 3

1. Теоретическая часть 5

1.1. Теоретические основы технико-экономического обоснования 5

1.2. Кредит в банке 6

1.2.1. Таблица технико-экономического обоснования 6

1.2.2. Страхование груза в пути 12

1.2.3. Таможенные пошлины 14

1.2.4. Почем надо покупать и продавать, чтобы избежать убытков? 17

1.3. Кредит с ежемесячным погашением 19

1.3.1. Первый вариант: ежемесячная выплата процентов 19

1.3.2. Второй вариант: ежемесячное погашение кредита 24

2. Практическая часть 27

2.1 Задание 1 27

2.2 Задание 2 29

2.3 Задание 3 31

2.4 Задание 4 33

Заключение 35

Список литературы 37

ВВЕДЕНИЕ

Тема курсовой работы – технико-экономические обоснования и финансовые расчеты в электронных таблицах Excel.

Известно, что-то предпринимая и реализуя какую либо идею, человек прикладывает усилия, и от того, как правильно он поступит, зависит успех будущего дела. Ни финансовые, ни какие-то другие задачи не решаются сами собой, но в то же время существует масса способов, при помощи которых можно облегчить труд. Программа MicrosoftExcel – один из инструментов многих предпринимателей, экономящих время на работе с трудно вычисляемыми и многочисленными формулами. В этом состоит актуальность моей работы.

Задача моей работы – дать возможность оценить помощь Excel в рутинных финансовых расчетах, рассмотрев следующие примеры: создание технико-экономического обоснования для получения кредита в банке на сделку по купле-продаже сахара, а также расчет прибыли при условии ежемесячного погашения кредита. Цифры, которые используются в работе, отличаются от реальной жизни, но логика расчета правильная, проверенная на практике, и может лишь варьироваться в зависимости от исходных условий. Тем не менее, стоит внимательно изучить все формулы для осмысленного их применения в условиях быстро меняющегося законодательства.

В практической части работы рассматривается пример из жизни. Не обходимо получить кредит в банке под 60 % годовых на покупку 1800 тонн товара по цене 2 600 рублей за тонну. За тем перевести товар в другое место и продать по цене не менее 3 700 рублей за тонну.

В первом задании производится расчет необходимой суммы кредита и полученной прибыли. Во втором – расчет страхования при транспортировке. В третьем – вычисления всех пошлин, НДС и получаемой прибыли после выплаты всех налогов. В четвертом – подбор показателей для получения прибыли.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1. Теоретические основы технико-экономического обоснования

Формулы, с помощью которых можно правильно вычислить сумму кредита и прибыль, представлены ниже. Итак, сумма кредита складывается из:

Сумма кредита = Страховка + Цена всей партии + Накладные расходы,

но страховка складывается из:

Страховка = (Сумма кредита + Проценты за три месяца) * Процент страховки, тогда:

Сумма кредита = ((Сумма кредита + Проценты за три месяца) * Процент страховки) + Цена всей партии + Накладные расходы.

Отсюда следует:

--> ЧИТАТЬ ПОЛНОСТЬЮ <--