Лабораторная работа: Финансовые расчеты с применением MS Excel
14) Начиная с 30 лет каждый год на счет в банк вносится 1000 рублей. К какому возрасту человек станет миллионером, при условии, что процентная ставка равна 18% годовых. (Использование функции КПЕР()).
15) Рассчитать через сколько лет произойдет полное погашение займа размером 2500000 рублей, если выплаты 50000 рублей производятся в конце каждого квартала, а процентная ставка равна 17% годовых. (Использование функции КПЕР()).
2.2 Решение поставленных задач.
Для решение поставленных задач используются функции ПС(), БС(), ПЛТ(), ПРПЛТ(), ОСПЛТ(), КПЕР.
Алгоритм решения задач:
1) Внесение исходных данных;
2) Ввод функции с аргументными значениями;
3) Получение результата.
Задача 1.
Исходные данные:
| Сумма кредита | 250000 |
| Срок кредита, лет | 1 |
| Процент | 17% |
Для решения поставленной задачи использовались функции ЕСЛИ(), ПС(), ПЛТ(), ПРПЛТ(), ОСПЛТ(), СУММ().
Ежемесячный платеж рассчитывается с помощью функции =ПЛТ(Процент/12;Срок кредита*12;Сумма кредита;;)
Аннуитет, платежи по кредиту, по процентам и остаток суммы задолженности рассчитывается по одинаковой формуле, с изменением № месяца, для которого производится расчет.
Формула расчета Аннуитета =ЕСЛИ(№ месяца>Срок кредита*12;0;Ежемесячный платеж)
Платежи по кредиту рассчитываются по формуле =ЕСЛИ(№ месяца>Срок кредита *12;0;ОСПЛТ(Процент/12;№месяца;Срок кредита*12;Сумма кредита)).
Процентные платежи рассчитываются по формуле ЕСЛИ(№месяца>Срок кредита*12;0;ПРПЛТ(Процент/12;№месяца;срок кредита*12;сумма кредита)).
Остаток суммы задолженности рассчитывается по формуле =ЕСЛИ(№месяца>Срок кредита*12;0;ПС(Процент/12;(Срок кредита *12)-№месяца; Ежемесячный платеж)).
Общая сумма процентов рассчитывается путем суммирований данных из столбца Проценты.
Мес. – рассчитывается путем умножения срока кредита (лет) на 12 месяцев.
Сумма аннуитета рассчитывается путем умножения суммы ежемесячного платежа на количество месяцев.
Результатом проведения вышеуказанных расчетом получаем график платежей.
Таблица 2.1 Решение задачи 1
| Сумма кредита | 250000 | ||||
| Срок кредита, лет | 1 | мес | Сумм. Аннуитет | Кредит | Проценты |
| Процент | 17% | 12 | -273 614,26р. | -250 000,00р. | -23 614,26р. |
| Ежемесячный платеж | -22 801,19р. | ||||
| № месяца | Аннуитет | Кредит | Проценты | Остаток СЗ | |
| 1 | -22 801,19р. | -19 259,52р. | -3 541,67р. | 230 740,48р. | |
| 2 | -22 801,19р. | -19 532,36р. | -3 268,82р. | 211 208,11р. | |
| 3 | -22 801,19р. | -19 809,07р. | -2 992,11р. | 191 399,04р. | |
| 4 | -22 801,19р. | -20 089,70р. | -2 711,49р. | 171 309,34р. | |
| 5 | -22 801,19р. | -20 374,31р. | -2 426,88р. | 150 935,03р. | |
| 6 | -22 801,19р. | -20 662,94р. | -2 138,25р. | 130 272,09р. | |
| 7 | -22 801,19р. | -20 955,67р. | -1 845,52р. | 109 316,43р. | |
| 8 | -22 801,19р. | -21 252,54р. | -1 548,65р. | 88 063,89р. | |
| 9 | -22 801,19р. | -21 553,62р. | -1 247,57р. | 66 510,27р. | |
| 10 | -22 801,19р. | -21 858,96р. | -942,23р. | 44 651,31р. | |
| 11 | -22 801,19р. | -22 168,63р. | -632,56р. | 22 482,68р. | |
| 12 | -22 801,19р. | -22 482,68р. | -318,50р. | 0,00р. |
Задача 2.
Исходные данные:
Годовая процентная ставка – 10%
Число лет хранения – 15
Необходимая величина сбережений – 50 000 руб.
Сумма ежемесячного платежа рассчитывается по формуле =ПЛТ(Процентная ставка/12;Число лет*12;;Необходимая сумма сбережений; момент выплаты) = ПЛТ(10%/12;15*12;;50000;1) = -119,64 руб.
Отрицательная сумма получилась, потому, что данную сумму необходимо платить.
При изменении момента выплаты на конец периода сумма несколько измениться = ПЛТ(10%/12;15*12;;50000;0) = -120,64 руб.