Реферат: Операции коммерческих банков на валютном рынке 2

- знание законодательства РК по чекам и векселям;
- знания иностранного языка и соответствующей банковской терминологии, практических навыков ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке;
- знания порядка выверки расчетов и урегулирования несквитованных сумм;
- наличия средств международной связи;
- оснащения компьютерными терминалами.

- опыт работы с иностранными банками и фирмами;
- оснащение компьютерной техникой и современными каналами связи.

- привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
- осуществлять расчеты по поручению клиентов банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;
открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов;
- финансировать капвложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
- выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, осуществлять иные операции с ними;
- выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
- приобретать права требования по поставке товаров и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
- покупать у казахстанских и иностранных физических и юридических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
- покупать и продавать в РК и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
- привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
- привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции); оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
- производить другие операции и сделки по разрешению КБ РК, выдаваемому в пределах его компетенции.
Все операции, перечисленные выше, могут производиться как в тенге, так и в иностранной валюте при наличии генеральной лицензии.

2) проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в иностранных валютах в форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода;
З) валютное обслуживание физических лиц, включая куплю и продажу иностранных валют в соответствии с действующим законодательством;
4) приобретение и продажу иностранных валют за тенге у юридических лиц;
5)привлечение и размещение средств в иностранных валютах юридических лиц в форме кредитов, депозитов и других формах, а также выдачу гарантий в пользу клиентов банка в пределах собственных средств банка в иностранных валютах.
Расширенная лицензия также предоставляет коммерческим банка право совершать на территории РК эти же операции в иностранной валюте, а также дополнительно дает возможность открывать ограниченное число корреспондентских счетов в конкретных иностранных банках.

КБ РК может отозвать выданную лицензию в следующих случаях:
- обнаружения недостоверных сведений, на основании которых была выдана лицензия;
- предоставления банком недостоверных данных в отчетности;
- выявления нарушений банком требований антимонопольного законодательства Казахстана;
- признания банка неплатежеспособным.
Отзыву лицензии должны предшествовать предупредительные меры, направленные на устранение указанных нарушений.

2. Классификация валютных операций коммерческих банков

Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям.
Банковские операции в иностранной валюте могут выполняться банком от своего имени, за свой счет или же от имени и по поручению клиентов банка. Следовательно, в зависимости от субъекта, от которого исходит первоначальное предложение на осуществление операций, валютные операции можно разделить на две группы:

б) операции, осуществляемые банками за свой счет (собственные операции);
7) операции, осуществляемые по поручению клиентов банка (клиентские операции).

а) Открытие и ведение валютных счетов клиентуры
данная операция включает в себя следующие виды:
- открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) и физическим лицам;
- начисление процентов по остаткам на счетах;
- предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);
- предоставление выписок по мере совершения операции;
- оформление архива счета за любой промежуток времени;
- выполнение операций по распоряжению клиентов относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

— контроль за экспортно-импортными операциями.

б) Неторговые операции коммерческого банка
К неторговым операциям относятся операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорт товаров и услуг клиентов банка или движением каптала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

- покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
- инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
- осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;
- производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков.
Выпуск и обслуживание пластиковых карточек — одна из новых операций, которая дает возможность занять еще свободное «ниши ранка» по данному виду операций, привлечь дополнительных клиентов и удержать старых клиентов, поднять престиж банка и занять более высокое положение в конкурентной борьбе между банками. Операция покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерчески, банков служит рекламой банка, средством привлечения клиентов в банк, и, самое главное, приносит реальный доход коммерческому банку.

в) Установление корреспондентских операций с иностранными банками
Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры.
Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета «НОСТРО» и «ЛОРО».

Счет «НОСТРО» - это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента.

Счет «ЛОРО» - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.

То есть счет НОСТРО — текущий счет данного банка в иностранных банках, счет ЛОРО — текущий счет иностранных банков в данном банке.

г) Конверсионные операции
Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе валюты с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных тенге РК.

Рис. 1. Классификация валютных операций

Глава II. Учёт валютных операций

1. Прядок открытия валютных счетов

Для осуществления счетов зарубежными партнёрами необходимо открыть валютный счёт. Если у юридического лица нет в данном банке тенгового счёта, для этого предоставляются следующие документы:

- копии учредительных документов, заверенные Нотариально;

- заявление юридического лица об открытии валютного счёта;

- образцы подписей уполномоченных лиц и оттиск печати;

- справку о постановке на учёт в качестве налогоплательщика;

- свидетельство о регистрации в уполномоченном органе РК.

В банке заводиться юридическое дело, в котором находятся копии контрактов, соглашений, договоров, согласно которым будут производиться платежи.

Физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью, для открытия валютного счёта в банке должны предоставить: