Реферат: Организация кассовых операций

контролер-кассир ставит на обороте штамп с текстом "Чек принят в

уплату за товар", с указанием номера и наименования магазина и

даты приема чека, расписывается на штампе, а также отмечает в

специальной ведомости данные о предъявленном покупателем паспорте

или заменяющем его документе. После чего пробивает сумму,

указанную в чеке, через кассовую машину на вторую секцию (пароль),

по которой пробиваются только безналичные расчеты, и выдает

кассовый чек.

Расчетные чеки (относится и к чековым книжкам), принятые в

уплату за товары, магазин сдает в обслуживающее его учреждение

банка вместе с денежной выручкой через инкассатора банка.

5.2. Расчет посредством чековых книжек.

Чековая книжка выписывается на любую сумму в пределах

имеющихся средств вкладчика на счете в банковском учреждении.

Чековая книжка - именной документ. В ней указываются фамилия,

имя и отчество владельца, номер отделения банка, выдающего книжку,

количество чеков, имеющихся в книжке, их серия и собственные

номера. Указываются также номер счета, на основании которого

выдана чековая книжка, и сумма, на которую она выдана. Дата и срок

действия книжки заверяются подписями работников банковского

учреждения и печатью этого учреждения. Чековая книжка имеет

установленный срок действия, который может быть продлен, о чем

делается соответствующая запись, которая заверяется подписью

работника банковского учреждения и печатью.

На каждом чеке указаны порядковый номер, серия и собственный

номер чека, а на оборотной стороне - номер банковского учреждения,

его местонахождение, номер счета по вкладу и другие данные,

относящиеся к банковскому учреждению. Каждый чек имеет в книжке

корешок под тем же номером.