Реферат: Организация страхования в коммерческой деятельности

Рисунок 1. Организационная структура страхования

Страховщик перед заключением договора изучает объ­ект страхования, определяет его состояние и обстановку, в которой он находится. Состояние объекта страхования за­висит от целого ряда факторов. Страховщик учитывает и анализирует только существенные факторы, процесс на­блюдения и учета которых называется регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности, называются рисковыми об­стоятельствами. Они присущи Данному объекту страхова­ния и рассматриваются как признаки риска. Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоя­тельств.

Выделяют объективные и субъективные рисковые об­стоятельства.

Объективные рисковые обстоятельства отражают объ­ективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (проявление стихийных сил природы).

Субъективные рисковые обстоятельства отражают подход к познанию действительности, связанной с волей и сознанием людей (интенсивное движение транспорта, нарушение техники безопасности и др.). При заключении договора страхования страховщик принимает во внима­ние объективные и субъективные рисковые обстоятель­ства.

Оценка стоимости риска представляет собой определе­ние вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме.

Размер оценки стоимости риска меняется под воздейст­вием объективных и субъективных факторов. К этим фак­торам относятся вероятность наступления и характер воздействия стихийных сил природы, состояние противопо­жарной безопасности, интенсивность, состояние охраны труда и т.п.

Изучение риска как вероятности наступления страхово­го случая позволяет создать финансовую основу страховых операций, выраженную в научно обоснованном установле­нии страховых тарифов (т.е. платы за страхование).

Оценка стоимости риска определяется на основе изуче­ния статистических данных характеризующих частоту воз­никновения опасностей (пожаров, несчастных случаев и т.п.), силу их действия и размер причиненного ими ущерба.

При заключении договора страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств. Все риско­вые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодейст­вии, определяют состояние, которое называется ситуацией риска.

Ситуация риска характеризует естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой этот объект находится.

Рисковые обстоятельства являются условиями реализа­ции риска. На основании рисковых обстоятельств исчисля­ется страховой взнос.

Страховщик при определении страхового взноса учи­тывает результаты анализа конкретной ситуации риска че­рез систему скидок и надбавок (накидок) к исчисленному страховому взносу для базовой совокупности рисковых об­стоятельств. Скидки и надбавки могут устанавливаться в процентах или фиксированной сумме к страховому взносу.

Рисковые обстоятельства позволяют оценить веро­ятность страхового события. Под страховым событием понимается вероятность причинения ущерба объекту стра­хования. Предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование, представляет собой страховой риск.

Рисковые обстоятельства приводят к реализации риска. Реализация риска означает наступление страхового случая.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщи­ка произвести страховую выплату страхователю, застрахо­ванному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховой случай может иметь место по отношению к одному или множеству объектов страхования в рамках оп­ределенной страховой совокупности. Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска. Под кумуляцией риска понимается сосре­доточение рисков в пределах определенного ограниченного пространства. Это совокупность рисков, при которой боль­шое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем (земле­трясение, авария на АЭС, ураган, наводнение и т.п.), в ре­зультате чего возникает очень крупный убыток. Кумуляция может иметь место и по одному объекту. В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое общество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Последствия страхового случая выражаются в полном уничтожении или частичном повреждении объекта страхо­вания. К страховым случаям не относятся события, кото­рые хотя и причинили ущерб, но не противоречат нормальному ходу производственно-торгового процесса. Поэтому в условиях догово­ра страхования формируются точные определения событий, включаемые в объем ответственности страховщи­ка.

В процессе составления договора страхования оценива­ется действительная стоимость объекта страхования, т.е. страховая стоимость объекта страхования.

Определение страховой стоимости имущества представ­ляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, при­нимаемая для целей страхования, также называется страховой оценкой.

При расчете размера страховой оценки существенную роль играют категория страхователя, вид застрахованного имущества, условия страхования, установленные законом или правилами.

Страховая оценка в имущественном страховании слу­жит исходным показателем для всех последующих расче­тов: определения страховой суммы, страхового взноса, страхового возмещения. Страховая сумма может устанав­ливаться в размере страховой оценки или ее части.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент за­ключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, опреде­ленную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

Со страховой суммы страхователь платит страховщику страховой взнос ("страховой платеж", "страховая премия").

Страховой взнос представляет собой плату за страхова­ние, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой взнос исчисляется исходя из страхового та­рифа и объемного показателя, с учетом предусмотренных скидок и надбавок (рис. 2).

Страховой тариф

*

Объёмный показатель (единица страховой суммы)

-

Скидка

+

Надбавка (накидка)

=

Страховой взнос

Рисунок 2. Структура страхового взноса

Страховой тариф представляет собой ставку страхово­го взноса с единицы страховой суммы или объекта страхо­вания в целом. Эта ставка определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в законодательном порядке.