Реферат: Открытие и ведение счетов юридических лиц в коммерческом банке

1.3. Дата выдачи.

1.4. Фамилия, имя, отчество работника, получающего деньги, в родительном падеже.

1.5. Печать и подписи клиента.

2. На обратной стороне:

2.1. Цели расхода и сумма конкретно для каждой цели.

2.2. Подписи руководителей.

2.3. Подпись получателя средств.

2.4. Отметки, удостоверяющие личность получателя (паспорт с указанием всех реквизитов).

Операционист проверяет правильность заполнения чека, сверяет подписи и печать с карточкой, проверяет личность получателя по документам, проверяет достаточность средств на счете для оплаты чека. После этого ставит дату приема чека к оплате, расписывается, отдает на подпись контролеру и далее передает чек в кассу.

Для учета сумм, выдаваемых клиенту по чеку используются установленные кассовые символы. Вот основные из них:

40 – выдачи на заработную плату

41 – выдачи на стипендии

42 – выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера

44 – выдачи на выплаты социального характера

50 – выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений

53 – выдачи на другие цели

Объявление на взнос наличными: оформление, зачисление сумм на счет клиента, классификация вносимых сумм.

Когда клиент приходит в банк с целью внести сумму наличными, оформляется объявление на взнос наличными ф. 0402001 (см. Приложение № 14).

Объявление на взнос наличными состоит из 3-х частей: объявления, квитанции и ордера. В объявлении должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

1. Номер объявления.

2. Дата объявления (дата должна совпадать с датой внесения наличных).

3. Номер счета, на который зачисляется сумма.

4. Сумма цифрами и прописью.

5. Фамилия, имя, отчество лица, вносящего наличные.

6. Наименование банка получателя средств.

7. Наименование организации – получателя средств.

8. Назначение взноса.

9. Подписи вносителя, бухгалтера и кассира, принявшего деньги.

В квитанции содержатся реквизиты:

1. 1-4, 6-8.