Программа производства и реализации продукции рассчитывалась с учётом мощности покупаемого оборудования по производству готовой продукции 146 тонн/месяц отливок.

Использование производственных мощностей составит:

· в 2007 году 5% от плановой мощности (1375 штук в год);

· в 2008 году 43% от плановой мощности (11 602 штук в год);

· в 2009 году 64% от планируемой мощности (17 280 штук в год);

· в 2010 году 89% от планируемой мощности (24 030 штук в год).

Расчет производственной программы производился на 3 года с момента начала производства таблица 10-9 (см. Приложения).

Готовая продукция будет реализована на внутреннем рынке в размере 30% и экспортирована в РФ 70%.

Планируется, что отпускные цены по годам реализации проекта составят величины, приведенные в приложении (Таблица 10‑2). При расчете бизнес-плана учитывались рыночные цены, сложившиеся на момент расчета (2 квартал 2007 года).

Программа производства и реализации продукции представлена в приложении (Таблица 10‑3, Таблица 10‑4).

4.2 Материально-техническое обеспечение

Нормы расхода сырья и материалов на производство продукции, а также их цены представлены в таблице.

Таблица 5‑1 Нормы расхода сырья для производства тормозного барабана

№ п/п	Наименование	Расход, кг	Цена, дол./кг
Расход литейных материалов на 1 барабан
1	песок кварцевый	70	0,01
2	кислота ортофосфорная	1,1	0,5
3	смола альдегидно-фурановая	1,51	2,3
4	спирт этиловый	0,32	1,6
5	ацетон	0,08	1,4
6	поливинил бутираль	0,02	116,1
7	маршалит	0,3	0,1
8	кислота борная	0,15	0,8
9	кварцит молотый	15	0,1
10	глина бентонитовая	0,04	0,1
11	тальк	0,05	0,1
12	бура	0,002	0,8
13	жидкое стекло	0,1	0,2
Расход шихтовых материалов на 1 тонну литья
14	чугун передельный	529,4	0,4
15	лом стальной	426	0,1
16	ферасилиций ФС 65	26,5	0,9
17	мелочь коксовая	23,5	0,1
18	РЗМ	1,0	5,6

Поставщиками сырья являются предприятия Беларуси, Украины и России.

Расчет затрат на сырье и материалы представлен в приложении (Таблица 10‑5).

4.3 Затраты на производство и реализацию продукции

Расчёт затрат на производство и реализацию продукции представлен в приложении (Таблица 10‑9). Наибольший удельный вес в структуре затрат занимают материальные затраты 47-65%, что позволяет сделать вывод о материалоемкости продукции и возможности поиска резервов по снижению себестоимости за счет экономии сырья и материалов. Расчет затрат на сырье и материалы представлен в приложении (Таблица 10‑5).

Удельный вес топливно-энергетических ресурсов (далее ТЭР) составляет 13-22%, предполагается среднегодовой прирост тарифов на ТЭР на уровне 10%. Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы представлен в приложении (Таблица 10‑6).

Расчёт потребности в трудовых ресурсах и расходах на оплату труда работников представлен в приложении (Таблица 10‑7). По годам реализации проекта предполагается прирост среднемесячной заработной платы на 5% относительно уровня предыдущего года.

Расчёт амортизационных отчислений представлен в приложении (Таблица 10‑8). Амортизационные отчисления по проекту рассчитаны линейным способом и не зависят от интенсивности использования оборудования.

Структура затрат на производство и реализацию продукции представлена в следующей таблице.

Таблица 5‑2 Структура затрат на производство и реализацию продукции, процент

№ п/п	Элементы затрат	По периодам (годам) реализации
		2007 год	2008 год	2009 год	2010 год
1	Затраты на производство и реализацию продукции, всего	100	100	100	100
1.1	Материальные затраты, всего	47	53	60	65
в том числе:
1.1.1	сырье и материалы за вычетом возвратных отходов	34	38	41	44
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты	0	0	0	0
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы	13	16	19	22
1.1.4	прочие материальные затраты	0	0	0	0
1.2	Расходы на оплату труда	28	26	20	16
1.3	Отчисления на социальные нужды	7	7	5	4
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов	6	3	2	1
1.5	Прочие затраты	10	11	12	13

5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1 Управление

В своей деятельности предприятие руководствуется Уставом предприятия, действующими на предприятии положениями об оплате труда, законодательными актами Республики Беларусь.

Организационная структура предприятия строится согласно штатному расписанию.

5.2 Трудовой потенциал

Организация производства тормозных барабанов в заданном объеме предполагает постоянную занятость 48 человек.

Часть рабочих мест планируется организовать с использованием женского труда: кладовщик, уборщица, бухгалтер, секретарь, экономист, инженер-технолог (Таблица 6‑1). В общем количестве это составит около 16%. С учетом специфики производства эта доля является значительной.

Для организации производства тормозных барабанов на большегрузные автомобили ООО «Барабанчик» имеет проект «Реконструкция вентиляционного цеха под литейно-механизированное производство с административно-бытовыми помещениями по ул. Кулибина, 19 с благоустройством прилегающей территории» от проектной организации ООО «Консалтинг-Строй» с разрешением Белгостехнадзора на выполнение строительно-монтажных работ. Заключены договора с Генеральным подрядчиком, подрядной организацией на выполнение электромонтажные работы, технадзором.

В технологии производства включены следующие технологические процессы:

· литейное производство;

· кокильно-заливочный участок;

· участок обрубки;