Реферат: Риски коммерческих банков и факторы их определяющие

Ожидается рост достаточно низких процентных ставок

· увеличить сроки заемных средств;

· сократить кредиты с фиксированной процентной ставкой;

· сократить сроки инвестиций;

· продать часть инвестиций (в виде ценных бумаг);

· получить долгосрочные займы;

· закрыть некоторые рисковые кредитные линии.

2.

Процентные ставки растут, ожидается достижение их максимума в ближайшем будущем

· начать сокращение сроков заемных средств;

· начать удлинение сроков инвестиций;

· начать подготовку к увеличению доли кредитов с фиксированной процентной ставкой;

· подготовиться к увеличению доли инвестиций в ценных бумагах;

· рассмотреть возможность досрочного погашения задолженности с фиксированной процентной ставкой.

3.

Ожидается снижение достаточно высоких процентных ставок

· сократить срок заемных средств;

· увеличить долю кредитов с фиксированной процентной ставкой;

· увеличить сроки и размер портфеля инвестиций;

· открыть новые кредитные линии.

4.

Процентные ставки снижаются, близки к минимуму

· начать удлинение сроков заемных средств;

· начать сокращение сроков инвестиций;

· увеличить удельный вес кредитов с плавающей ставкой;

· сократить инвестиции в ценных бумагах;

· выборочно продавать активы с фиксированной ставкой или доходом.

Таблица 2. Способы управления уровнем процентного риска

Портфельный риск

Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным видам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические и несистематические.

Финансовые риски могут быть определены следующим образом: чем больше заемных средств имеют банки, акционерные общества, предприятия, в том числе и совместные банки, тем выше риск для их акционеров, учредителей. В то же время заемные средства являются важным и выгодным источником финансирования, так как чаще всего обходятся дешевле, чем выпуск и продажа дополнительных тиражей ценных бумаг. Согласно принятым нормам для заемщиков соотношение между собственными и заемными средствами (коэффициент задолженности) - колеблется в рамках 0.2 - 0.3. Этот риск тесно связан с риском рычага, который зависит от соотношения вложенного капитала в ценные бумаги с фиксированным уровнем дохода, с нефиксированным уровнем дохода и объема всего основного и оборотного капитала банка. Уровень этого риска измеряется с помощью следующей формулы:

ROE = ROA * EM, где:

ROE - уровень эффективности использования акционерного капитала;