Реферат: Роль электронных средств платежа в совершенствовании безналичных расчетов в России на примере р

1

2

4. Положения Банка России от 5 декабря 2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"

Эти правила допускают составление первичных и сводных учетных документов и ведение регистров бухгалтерского учета на машинных носителях, и Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ [5], которые регулируют вопросы электронных банковских услуг более подробно, затрагивая вопросы:

- представления поручений клиентов на перечисление средств с их счетов в кредитные организации в виде электронных платежных документов с использованием аналогов собственноручной подписи (подпункт 1.5.11 и пункт 1.7. Раздела 1 Части III) с установлением требований к его содержанию (подпункт 1.9.7. Раздела 1 Части III);

- использования электронных средств при осуществлении расчетных операций через другие кредитные организации (их филиалы) на основании договора о корреспондентских отношениях (пункт 1.6. Раздела 1 Части III), в котором, среди прочего, определяются порядок направления документов и используемые технические средства и способы удостоверения права распоряжения денежными средствами;

- ведения книги регистрации лицевых счетов в электронном виде при условии предусмотрения этого учетной политикой кредитной организации, подписания книги регистрации лицевых счетов аналогами собственноручной подписи главного бухгалтера или его заместителя, а также обеспечения мер защиты информации от несанкционированного доступа (пункт 2.1. Раздела 2 Части III);

- обеспечения внутрибанковского контроля программным путем, а также применением кодов, паролей и иных средств (пункт 3.2 Раздела 3 Части III).

5. Федеральный закон от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (с изменениями и дополнениями от 28 ноября 2009 г.) вступил в силу 01 января 2010г.

Введено понятие банковского агента его функций. Таким образом, платежный агент, работающий по договору с банками, и осуществляющий прием от физических лиц через терминалы и банкоматы следующих видов платежей:

· платежи, направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении (например, оплата штрафов за нарушение ПДД);

· платежи, направленные на исполнение денежных обязательств физических лиц по оплате товаров (работ, услуг);

· зачисления на банковский счет физических лиц и другие операции, которые можно осуществлять как наличными средствами, так и с помощью платежных карт.

Банковским платежным агентам запрещено передоверять прием платежей другим лицам. Закон 121-ФЗ устанавливает и другие требования к процессу осуществления платежей банковскими агентами.

Правовой основой для приема платежей является договор с поставщиком товаров, работ или услуг, который заключается оператором. Такой договор, согласно ч.4 ст. 4 Закона № 103-ФЗ, должен предусматривать какие-либо обеспечительные меры (неустойка, поручительство, банковская гарантия, залог, страхование риска). Надо отметить, что требования к владельцам терминалов в связи с принятием нового Закона 103-ФЗ, ужесточились. В Законе 103-ФЗ четко оговаривается, что оператор по приему платежей не вправе осуществлять прием платежей, требующих в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проведения идентификации физического лица, осуществляющего платеж, без участия своего уполномоченного

лица, а также использовать при приеме таких платежей платежные терминалы. На субагентов это требование не распространяется, так как субагенты не смогут принимать от населения крупные платежи, требующие идентификации плательщиков.

6. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"(с последними изменениями и доп. 17 июля 2009 г.)

Противодействие включает в себя как пресечение подготавливаемых и совершаемых деяний по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, так и адекватные меры реагирования на уже совершенные действия по легализации доходов, полученных преступным путем.

Платежи на территории Российской Федерации могут осуществляться путем наличных и безналичных расчетов. Поэтому полученные преступным путем доходы в виде денежных средств могут быть получены как в наличной, так и в безналичной форме. По общему правилу организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы (далее - предприятия) хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст. 6 и 7 (за исключением п. 3 ст. 7) комментируемого Закона.

1

2

7. Федеральный Закон «О защите прав потребителей» от 7 февраля 1992 г. № 2300-I (с изм. от 23.11.2009 г.)

Соотнеся основные положения Закона с электронными банковскими услугами, отметим следующие обязанности банка (исполнителя по смыслу Закона) в качестве организатора системы электронных банковских услуг:

- оказание услуг надлежащего качества в соответствии с договором (ст. 4) - качество электронных банковских услуг устанавливается исходя из содержания условий договора, касающихся совершения тех или иных банковских операций электронным способом и порядка электронного документооборота между банком и клиентами;

- соблюдение требований безопасности (ст. 7) - банк должен обеспечить безопасность в процессе оказания услуг и довести до сведения клиентов специальные правила;

- доведение до сведения потребителя информации о себе (ст. 9) - требуемая Законом информация включает фирменное наименование организации, место ее нахождения (юридический адрес) и режим работы, а также номер лицензии, срок ее действия и данные об органе, выдавшем лицензию. Выполнение указанных требований может обеспечиваться с использованием web-сайта банка;

- предоставление необходимой и достоверной информации об услугах, обеспечивающей возможность их правильного выбора (ст. 10) - включает в обязательном порядке цену и условия приобретения услуг, правила и условия эффективного и безопасного использования услуг, место нахождения (юридический адрес), фирменное наименование (наименование) организации, информацию о правилах оказания услуг способом, принятым для отдельных видов услуг.

8. Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"(с последними изменениями и дополнениями 26 августа 2009 г.)

Для целей настоящего Положения под текущим счетом физического лица понимается банковский счет, открываемый физическому лицу в банке на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

• «
• 1
• 2
• 3
• 4
• 5
• 6
• »

• >>> Скачать <<<