Реферат: Управление кредитными рисками в комерческом банке

- создание специальных групп управления рисками, не зависимых от

коммерческих подразделений банка; руководитель подразделения,

ведающего рыночными рисками, отчитывается перед исполнительным

директором банка, руководитель подразделения кредитных рисков –

перед директором по кредитам, т.е. перед членами высшего

руководства банка;

- установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их

соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по

отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам;

- определение периодичности информирования руководства банка о

рисках. Такая информация, как правило, представляется ежедневно,

особенно по рыночным рискам;

- создание специальных немногочисленных групп для всех типов

риска по управлению, не зависимых от коммерческих подразделений

банка;

- регулярная проверка аудиторами, не зависящими от коммерческих

служб банка, всех элементов системы контроля, анализа и управления

рисками [32].

В целом система управления рисками в банках англосаксонских стран существенно дополняет и усиливает классический контроль.

В последнее время швейцарские банки добились в этой области определенных успехов. Разработанные в швейцарских банках стандарты управления рисками могут служить ориентиром для европейских и российских банков.

В западных банках предусматриваются следующие органы по управлению рисками. Крупные западные банки обычно имеют два комитета по управлению рисками: комитет по кредитному риску и комитет по управлению активами и пассивами банка [33].

Кредитование недвижимости является движущим текущим активом в банках. Во втором квартале 2007 года продолжается увеличение внеоборотных кредитов, займов, обеспеченных недвижимостью (в частности, строительства). Эти тенденции сохранятся в третьем квартале. Качество активов банков округа в целом ухудшается быстрее, чем в среднем по стране. Кроме того, последние проверки окружных банков выявили некоторые существенные недостатки в системе управления рисками по кредитованию недвижимости:

- повышенные резервы для кредитов по жилищному строительству,

вместе с тем не заслуживающий доверия план по отдаче ссуд;

- увеличение случаев сомнительной оценки залога;

- дальнейшее отсутствие анализа портфеля и тестирования нынешних

и будущих рыночных условий [31].

Ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по кредитному риску, несет кредитный отдел. Операционный отдел, отделы ценных бумаг, международных кредитов и расчетов, анализа банковской деятельности и маркетинговый отвечают за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по управлению рисками, связанных с активами и пассивами.

В состав комитета по кредитному риску обычно входят: руководитель банка (председатель комитета), руководители кредитного и операционного отделов бухгалтерии, главный экономист или руководитель научно-исследовательского отдела, руководитель подразделения по анализу кредитных рисков, два или более других руководителей банка высшего уровня.