Реферат: Управление рисками в банковской деятельности

– риски неоправданного увеличения процентных расходов;

– риски неоправданного увеличения непроцентных расходов:

►риски неоправданного (непредвиденного) увеличения неопе­рационных расходов;

►риски уменьшения доходов от пассивных операций;

►риски уменьшения доходов от активных операций:

– риски уменьшения операционных доходов (процентных и непроцентных);

– риски уменьшения неоперационных (прочих) доходов;

►риски потерь и обесценения активов;

►риски упущенных выгод.

«Собирательные» («суммирующие») риски:

►риск неликвидности (нехватки текущей ликвидности);

►риск уменьшения (неполучения) доходов;

►риск уменьшения (неполучения) прибыли, возникновения (увеличения) убытков;

►риск уменьшения капитала до опасно низкого уровня;

►риск неплатежеспособности (банкротства).

Как видно, при более детализированном взгляде на проблему оказывается, что видов банковских рисков достаточно много, что лишний раз подчеркивает значимость их лучшего изучения.

Уровень (степень) банковских рисков определяется тремя поня­тиями.

Полный риск — предполагает потери, равные или сравнимые с вложениями банка в операцию. Так, сомнительный, безнадежный или потерянный кредит характеризуется полным, т.е. 100-процентным, риском. Прибыли от данной операции банк не получает, а сама опера­ция находится в зоне недопустимого (неприемлемого) риска.

Умеренный риск — соответствует потере небольшой (примерно до 30%) части суммы, затраченной банком на операцию (например, если банку не вернут или несвоевременно вернут некоторую долю выданного им кредита или процентов за кредит), однако при условии, что проведение такой операции все равно приносит прибыль в разме­ре большем, чем требуется для покрытия допущенной банком потери; в этом случае считается, что операция находится в зоне допустимого (приемлемого) риска;

Низкий риск — позволяет банку получать высокую или прием­лемую прибыль практически без потерь.

Риски есть смысл делить также на:

►открытые – не поддающиеся или слабо поддающиеся предупреждению и минимизации;

►закры­тые – хорошо поддающиеся предупреждению и минимизации.

Во всех случаях риски должны быть качест­венно определены (идентифицированы) и количественно измерены. Их анализ и оцен­ка в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения того, что какие-то существенные для банка собы­тия (главным образом уже известные ему, знакомые, но также, воз­можно, и какие-то прежде не наблюдавшиеся, но предполагаемые) в обозримом будущем произойдут. Обычно эта вероятность выражается в процентах.

Соответствующая работа в банке может вестись, если выработаны критерии, позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Исходным пунктом такой работы является накопление банком соответствующей статистики по всем операциям за как можно более длительный период и предвари­тельный анализ всей этой информации.

Здесь используются методы:

статистический — предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с целью определения прием­лемой и недопустимой для данного банка зон риска. В основе метода, который может быть использован при оценке самых разных видов рисков банка, лежат сравнения вероятностей возникновения потерь с частотой их фактического возникновения;

экспертных оценок — включает в себя сбор и обработку мнений экспертов, составление обобщающих рейтинговых оценок (коэффи­циентов) и их «привязку» к определенным зонам рисков;

аналитический — означает углубленный анализ выявленных зон рисков (с привлечением ранее названных методов) с целью устано­вить оптимальные уровни приемлемых рисков для каждого вида опе­раций банка или для их совокупности.