Реферат: Управление рисками в банковской деятельности

а) предвидение и идентификацию рисков;

б) определение их вероятных размеров и последствий;

в) разработку и реализацию мероприятий, направленных на пре­дотвращение или минимизацию соответствующих потерь.

Все это возможно, если банк располагает:

– собственной продуманной политикой управления рисками, которая позволяет ему использовать имеющиеся возможности разви­тия и одновременно удерживать риски на приемлемом и контроли­руемом уровне;

– организационными механизмами отслеживания и управления рисками.

Надежность банка в известной степени определяется умением управлять рисками.

Управление рисками — это совокупность методов и инструмен­тов минимизации рисков. Выделяют несколько способов, в том числе: диверсификация, управление качеством, использование соб­ственного капитала, использование принципа взвешивания рисков, учет внешних рисков, осуществление систематического анализа фи­нансового состояния клиента, например, платежеспособность, кре­дитоспособность, применение принципа разделения риска, выдача крупных кредитов только на консорциональной основе, использо­вание плавающих процентов, введение практики депозитных серти­фикатов, расширение переучетных операций, страхование кредитов и депозитов, введение залогового права и т. д.

Диверсификация источников получения и использования средств банка является одним из самых распространенных способов умень­шения риска. На практике обычно применяются три типа диверси­фикации: портфельный, географический и по срокам погашения. Диверсификация портфеля означает распределение ссуд и депози­тов банка между клиентами из различных отраслей с использовани­ем различных видов обеспечения.

Географическая диверсификация ориентирует на привлечение клиентов из различных географических регионов или стран.

Диверсификация по срокам погашения предполагает выдачу и привлечение ссуд в различные сроки.

Под управлением качеством понимается способность высококва-лифицированного банковского руководства заблаговременно предвидеть и решать возникающие вопросы, связанные с рисками да того, как они перерастут в серьезную проблему для банка: риск мошенничества, злоупотреблений и другие, связанные с профессиональной деятельностью сотрудников банка.

Практика управления рисками предлагает также такие способы как плавающие процентные ставки, расширение кредитных операций банка, применение самых разнообразных форм обеспечения кредитов. В условиях нестабильной экономической ситуации, ко­леблющегося уровня инфляции банки для снижения процентного и кредитного риска используют в своей практике плавающие процен­ты, размер которых зависит от состояния финансового рынка на данный момент. Это позволяет банку при повышении инфляции ус­тановить более высокий процент и получить больший доход, кото­рый минимизирует потери от инфляции. Расширение видов выда­ваемых кредитов приводит к диверсификации риска и соответствен­но возможности его оптимизации.

Когда остальные способы минимизации банковских рисков ока­жутся исчерпанными, для этой цели может быть использован собст­венный капитал банка. За счет него могут быть компенсированы убытки от рискованных кредитов и инвестиций, а также от внутри­банковских преступлений и ошибок. Такая мера позволит банку продолжить свою деятельность. Возможно, это дает эффект, если убытки банка не столь велики и их еще можно компенсировать.

Главная задача банка по управлению рисками состоит в опреде­лении степени допустимости и оправданности того или иного риска принятия практического решения. Коммерческий банк рассчитывает определенные показатели риска и соотносит их либо со средними, либо нормативными значениями. Наиболее показательным этом случае выступает показатель общего риска банка, который рассчитывается как отношение совокупных видов риска к капиталу банка.

Нормативными значениями рисков, установленными Центральным банком, служат несколько коэффициентов, в частности:

• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от собст­венных средств банка (максимально 25 %) и определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику к капиталу;

• максимальный размер крупных кредитных рисков определя­ется как процентное отношение совокупной величины круп­ных кредитных рисков и собственных средств банка. Максимальное значение этого норматива — 800 %;

• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и пору-чительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), рассчитывается как отношение совокупной сум­мы требований банка, взвешенных с учетом коэффициента риска, и собственного капитала банка, которое не должно превышать 50 %;

• совокупная величина риска по инсайдерам банка определяет­ся как отношение совокупной суммы требований банка к ин­сайдерам к собственным средствам банка и устанавливается в размере не более 3 %.

Помимо этого, коммерческие банки учитывают уровень кредит­ных рисков в зависимости от формы обеспечения ссуд. Считается, что наиболее благоприятным обеспечением для банка выступает залог государственных ценных бумаг, которые являются высоколиквидным, надежным, пользующимся спросом активом, что позволяет банку достаточно быстро реализовать и покрыть ущерб, вызванный, невозвратом кредита. Для отечественных ком­мерческих банков такая форма обеспечения, как страхование ответ­ственности, сопряжена с большим риском, нежели для зарубежных банков, что в немалой степени связано с неустойчивостью самих страховых компаний и уровнем страхового обеспечения (чаще всего страхуется не вся сумма кредита, а лишь небольшая его часть — 25 – 50 % стоимости кредита).

Таким образом, банки, проводя операции, должны четко опре­делять виды рисков, учитывать их в своей деятельности и по воз­можности использовать разнообразные методы по снижению или оптимизации уровня риска.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1.

3. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции, М.: Академия, 2006.

4. Печникова А.В. Банковские операции, М.: Форум – Инфра-М, 2005.

5. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела, М.: Форум – Инфра-М, 2005.

6. Тавасиева А.М. Банковское дело, М.: Юнити, 2006.