Статья: Отмывание денег и финансирование терроризма

· установление идентичности уполномоченных при наличии счетов недееспособного лица, которое осуществляется лицом, ответственным по чеку (в чековом обращении) в соответствии с § 2 абзац 1 № 7 закона об отмывании денег (адвокат);

· сделки заключаются местными учреждениями или в пользу этих учреждений в соответствии с § 1 абзац 4 закона, регулирующего порядок рассмотрения административных нарушений;

· обоснование деловых отношений с вышеназванными учреждениями.

Упрощение невозможно, если лицо, ответственное по чеку (в чековом обращении) располагает информацией, что риск отмывания денег или финансирования терроризма при заключении конкретной сделки или в деловых отношениях довольно значительный.

В том случае, если имеет место повышенный риск, лица, ответственные по чеку (в чековом обращении) должны выполнять дополнительные обязанности соблюдать интересы торгового партнера. Законодатель пытается описать эти случаи. Следует применять соответствующие методы с ориентацией на риск, чтобы установить, не является ли стороной в договоре лицо, подвергающееся опасности по политическим взглядам, которое не проживает постоянно в пределах своей страны. Это касается также члена семьи этого лица или его приближенного. Для законодателя государственные учреждения считаются значимыми, как правило, только в том случае, если их политическое значение сопоставимо с подобными позициями на национальном уровне. Лицо, которое минимум в течение года не занимало важную должность, не должно рассматриваться как «лицо, которое подвергается опасности по политическим взглядам». В том случае, если стороной в договоре является вышеназванное лицо, которое не проживает в своей стране, необходимо следующее:

· согласие непосредственного начальника или его вышестоящего руководителя, который действует в качестве лица, ответственного по чеку (в чековом обращении), если это лицо обосновывает деловые отношения;

· соответствующие мероприятия по определению происхождения имущества, которое используется в рамках деловых отношений или сделки;

· усиленный непрерывный контроль за деловыми отношениями;

· передача необходимых для выяснения информационных данных посредством стороны в договоре лицам, ответственным по чеку (в чековом обращении);

· немедленное сообщение об изменениях, возникающих в деловых отношениях.

В том случае, если физическое лицо как сторона в договоре отсутствует при установлении идентичности, лицо ответственное по чеку (в чековом обращении) должно проверить его идентичность посредством определенных документов (заверенной копии). Дополнительные мероприятия, которые противостоят повышенному риску, могут определяться правовым предписанием.

Для выполнения обязанностей соблюдать интересы торгового партнера лицо ответственное по чеку (в чековом обращении), может использовать третье лицо. Однако оно несет ответственность. Поскольку существуют обязанности соблюдать интересы торгового партнера, должны записываться собранные данные и полученная информация о стороне в договоре, уполномоченном, деловых отношениях и сделках. При этом лица, ответственные по чеку (в чековом обращении), должны принимать соответствующие меры безопасности, направленные против отмывания денег и финансирования терроризма:

· разработка систем безопасности и контроля;

· информирование соответствующих служащих;

· назначение уполномоченным по предупреждению отмывания денег сотрудника, который непосредственно подчиняется руководству фирмы.

Федеральное управление уголовной полиции поддерживает полицию Федерации и земель в области предупреждения и преследования отмывания денег и финансирования терроризма посредством

· сбора, обобщения, анализа и сравнения полученных сообщений о подозрении в совершении отмывания денег, а также накопленных данных;

· незамедлительного информирования органов уголовного преследования Федерации и земель;

· ведения статистики;

· опубликования годового отчета;

· регулярного ознакомления с типологией и методами отмывания денег и финансирования терроризма.

В уголовных процессах, которые проводились на основании полученного сообщения, прокуратура информирует Федеральное управление уголовной полиции о предъявлении государственного обвинения и об исходе процесса.

Сделка, о совершении которой поступило сообщение, должна осуществляться только с согласия прокуратуры (прокурора). Независимо от размера сделки, лицо, ответственное по чеку (в чековом обращении), должно сообщить факты, которые свидетельствуют о том, что совершено преступление согласно § 261 Уголовного кодекса или произведено финансирование терроризма или было покушение на совершение преступления. Такая сделка может совершаться после того, как лицу, ответственному по чеку (в чековом обращении), будет передано согласие прокуратуры или когда второй день проходит после дня отправления сообщения. В том случае, если отсрочка сделки невозможна или можно было бы посредством преследования пользователя предупредить отмывание денег или финансирование терроризма, то сделка может осуществляться; сообщение должно быть немедленно доставлено.

Содержание сообщения может использоваться только для определенных целей.

Типизация сделок, которые кажутся подозрительными, может осуществляться посредством правового предписания.

Лицо, ответственное по чеку (в чековом обращении), не может информировать заказчика сделки или другого третьего лица о сообщении или о начавшемся предварительном расследовании. Переданная информация должна использоваться исключительно в целях предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма. Лица, сообщившие о совершенном преступлении, могут не нести ответственность за свое сообщение в том случае, если оно было умышленно или неумышленно ложным.

Записи (бухгалтерского учета) могут использоваться только в случае преследования преступлений согласно § 261 Уголовного кодекса или преступлений указанных в § 261 абзац 1 Уголовного кодекса. О возбуждении производства по вышеназванному уголовному делу должно сообщаться финансовому органу, как только установлено совершение сделки, которая могла иметь значение для введения и осуществления системы налогообложения или для возбуждения судопроизводства по делам о налоговых правонарушениях. В том случае, когда орган уголовного преследования привлекает к уголовному процессу записи (§ 8 абзац 1 закона об отмывании денег), то эти записи могут передаваться также финансовому органу. Сообщения и записи могут использоваться для системы налогообложения и в уголовных делах о налоговых правонарушениях.

Предписания о денежных штрафах

В разделе 4 закона об отмывании денег компетентным органам дается право на осуществление надзора за лицами, ответственными по чеку (в чековом обращении). Эти органы могут в рамках поставленных перед ними задач принимать соответствующие и необходимые меры и отдавать распоряжения для того, чтобы обеспечить соблюдение установленных в этом законе требований. В § 17 закона об отмывании денег регулируются составы преступления нарушений общественного порядка.

Другие изменения

Статья 3 дополнительного закона об отмывании денег предусматривает приведение в соответствие с законом о кредитных учреждениях и изменения этого закона. Кредитные учреждения обязаны использовать соответствующие системы обработки данных и анализировать, посредством каких из них они в состоянии определить в платежном обороте деловые отношения и отдельные сделки, которые на основании данных о методах отмывания денег и финансирования терроризма следует рассматривать как сомнительные или необычные. Кредитные учреждения должны при необходимости осуществлять контроль за степенью риска деловых отношений и сделок, оценивать и проверять наличие подозрительного случая. В § 25d закона о кредитных учреждениях приводятся предпосылки для упрощенных обязанностей соблюдать интересы торгового партнера, В § 25е закона о кредитных учреждениях – упрощения при осуществлении идентификации.