Учебное пособие: Основы банковского дела

Конкурсный управляющий обязан в установленные сроки реализовать имущество банка, и производить расчеты с кредиторами банка в порядке установленной законом очереди. Конкурсный управляющий подотчетен Собранию кредиторов и контролируется ЦБ.

После рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов в соответствии со статьей 50.37 Федерального закона О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации - определение о прекращении производства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в Банк России.

Определение о завершении конкурсного производства и определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежат немедленному исполнению.

Тема 7. Отчетность коммерческих банков перед Банком России

Вопрос 1. Как Вы считаете, должна ли система регулирования и контроля ограничивать конкуренцию в банковской сфере?

Ответ:

Банковская сфера служит объектом тщательного надзора и регулирования со стороны правительственных органов. Она должна быть направлена, прежде всего, на обеспечение качественного обслуживания реального сектора, сохранности привлеченных общественных ресурсов. Функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, банк может только при обладании высокой степенью экономической самостоятельности при полной ответственности за результаты деятельности. Это должно обеспечиваться косвенными экономическими методами, а не прямой регламентацией со стороны государства. Излишняя регламентация деятельности банков, ограничение конкуренции в банковской сфере приводит к снижению эффективности функционирования коммерческих банков. Это тормозит развитие банков и приводит к отставанию возможностей банковской системы от потребностей развивающейся экономики. Снижается конкурентоспособность отечественных банков, особенно на мировом рынке капитала. А значит, в конечном итоге ограничение конкуренции в банковском секторе приводит к торможению развития реального сектора экономики и снижению конкурентоспособности отечественной экономики в целом на мировых рынках.

Тема 8. Баланс банка, организация бухгалтерского учета и нормативно-правовая основа деятельности коммерческого банка

Вопрос 1. Существует базовая формула баланса банка. Объясните, в чем ее экономический смысл и значение?

Ответ:

Баланс банка представляет собой итоговую таблицу и характеризует состояние банковских счетов на определенную дату. Базовая формула баланса отражает равенство суммы остатков на счетах банка по активу сумме остатков по пассиву. Экономический смысл её в том, что она отражает равенство материальных и нематериальных ценностей и денежных средств банка и источников их формирования. Нарушение баланса (равенства) показывает наличие ошибки в учете. Поэтому значение составления бухгалтерского баланса банка в том, что он позволяет производить постоянный контроль за деятельностью банка и использованием собственных и привлечённых средств.

Тема 9. Рефинансирование коммерческих банков

Вопрос 1. Как используется Центральным банком учетная ставка в операциях с коммерческими банками по учету краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг, отвечающих требованиям ЦБ?

Ответ:

Косвенным инструментом влияния на денежно кредитную политику стало регулирование официальной учётной ставки Центрального банка. Учетная ставка используется ЦБ в операциях с коммерческими банками по учёту краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг, отвечающих требованиям ЦБ. Таким образом ЦБ определяет стоимость привлечения кредитных ресурсов коммерческих банков. Уровень официальной учетной ставки ориентировочно определяет рыночные ставки по банковским кредитам.

Реагируя на изменение экономической конъюнктуры. центральный банк может как увеличить, так и уменьшать учетную ставку, и, следовательно, увеличивать или уменьшать денежное предложение. При уменьшении учетной ставки спрос на деньги центрального банка (в том числе и ценные бумаги) со стороны коммерческих банков возрастает, коммерческие банки, являясь дилерами ЦБ по продаже вышеуказанных ценных бумаг, со своей стороны увеличивают их предложение, что приводит к росту денежного предложения, способствует поддержке производства и росту инфляции. Если учетная ставка возрастает, то реакция коммерческих банков будет обратной: спрос на ценные бумаги центрального банка уменьшается, коммерческие банки снижают закупки их, т.к. финансовые возможности сокращаются, это приводит к сокращению производства и снижению уровня инфляции.

ЦБ России на протяжении 1991-1997 г.г. неоднократно пересматривал учетную ставку в диапазоне от 10 до 210 % годовых в зависимости от экономической ситуации в стране. В течение 1997-2002 г.г. учетная ставка постоянно изменялась.

Таким образом, влияние ставок рефинансирования, устанавливаемых ЦБ, распространяется на всю экономику.

Тема 10. Коммерческий банк и система денежных расчетов

Вопрос 1. Для осуществления расчетов существует система межбанковских корреспондентских отношений, которая предусматривает следующие формы межбанковских расчетов:

а)расчеты между коммерческими банками путем прямых переводов денег через РКЦ Банка России.

б)зачет взаимных требований между банками с погашением по их счетам в РКЦ или клиринговых центрах конечного сальдо.

Какая, по Вашему мнению, из систем наиболее эффективна, и в каких случаях она может применяться?

Ответ:

Установление тех или иных схем корреспондентских отношений требует от банка оценки и всестороннего анализа спектра осуществляемых операций, стоимости этих операций и их доходности.

Расчёты между коммерческими банками путём прямых переводов денег через РКЦ БР имеют преимущество в том, что их можно выполнять со всеми банками во всех регионах страны с высоким качеством.

Клиринговые расчеты упрощают, удешевляют и ускоряют расчеты, способствуют сохранению кассовой денежной наличности и за счет этого приводят к повышению уровня прибыльности и ликвидности участников расчетов. Недостатком клиринговых расчетов является то, что их применение ограничено в рамках банков-участников.

В связи с этим, по моему мнению, клиринговая система более эффективна для систематических масштабных расчетах между банками-участниками, расчеты между банками разовые, небольшого объёма более эффективно осуществлять через РКЦ.

Тема 11. Ресурсы коммерческих банков