Дипломная работа: Поизводство по делам о нарушении таможенных правил и их рассмотрение
Если в процессе ведения производства по делу о НТП или при его рассмотрении будут обнаружены признаки контрабанды или иных преступлений, производство дознания по которым отнесено к компетенции таможенных органов, решается вопрос о возбуждении уголовного дела (ст.300 ТК РФ). Составляется протокол, в котором противоправное деяние квалифицируется по соответствующей статье уголовного законодательства РФ, предусматривающей уголовную ответственность.
В этом случае начальник таможенного органа или его заместитель обязаны в срок не более трех суток, а в исключительных случаях – неболее десяти суток принять одно из следующих решений:
1) о возбуждении уголовного дела;
2) об отказе в возбуждении уголовного дела;
3) о передаче протокола и других материалов о контрабанде или ином преступлении по подследственности.
В период с момента обнаружения признаков контрабанды или иного преступления до принятия одного из вышеуказанных решений проверка по данному факту производится в порядке производства по делам о НТП.
Если в процессе производства дознания по делу о контрабанде или иных преступлениях, производство дознания по которым отнесено к компетенции таможенных органов, выявлены признаки нарушения таможенных правил, совершенные юридическим лицом или лицом, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, производство по этим правонарушениям должно быть продолжено должностным лицом таможенного органа независимо от расследования уголовного дела в отношении физических или должностных лиц (ст.301 ТК РФ).
В случае отказа в возбуждении или прекращении уголовного дела по признакам контрабанды и иных преступлений при наличии признаков нарушения таможенных правил таможенный орган после получения соответствующих материалов из органов предварительного следствия, суда или прокуратуры продолжает производство по делу в общем порядке (ст.302 ТК РФ).
В качестве примера можно привести дело о НТП, рассмотренное в Толмачевской таможне: 11 апреля 1996 г. отделом дознания Толмачевской таможни возбуждено уголовное дело по ст.ст.15 и ч.1 ст. 169-1 УК РСФСР по факту попытки перемещения с сокрытием от таможенного контроля 6.136 долларов США гражданкой Калугиной. 16 апреля 1996 г. уголовное дело направлено по подследственности Новосибирскому транспортному прокурору.20 мая 1996 г. прокурор прекратил производство по уголовному делу по ст.9 УПК РСФСР с передачей Калугиной на поруки коллективу АОЗТ "Аншлаг", где работала Калугина. Согласно ст.301 ТК РФ по факту попытки незаконного перемещения через таможенную границу РФ валюты производство по делу о НТП было продолжено. 28.06.96 г. вынесено постановление по делу о НТП о взыскании 100% стоимости незаконно перемещаемого товара.
Материалы по делу о нарушении таможенных правил, сведения о вызове лиц в таможенные органы в связи с производством по делу о НТП и данные об этих лицах могут быть оглашены до рассмотрения такого дела только с разрешения должностного лица таможенного органа, в производстве или на рассмотрении которого находится это дело либо начальника этого или вышестоящего таможенного органа или его заместителей (ст.303 ТК РФ).
Если таможенными органами при осуществлении таможенного контроля, таможенного оформления, а также в процессе производства или рассмотрения дела о НТП будут обнаружены признаки преступлений, не отнесенных к компетенции таможенных органов, начальник таможенного органа или его заместитель обязаны сообщить об этом прокурору илиорганам предварительного следствия (ст.304 ТК РФ).
При возникновении необходимости во взаимодействии таможенных органов Российской Федерации с таможенными службами иностранных государств при ведении производства по делам о НТП и их рассмотрении это взаимодействие осуществляется через ГТК РФ в установленном законом и международными договорами порядке.
Осуществляя производство по делу о НТП в отношении иностранных лиц, должностное лицо таможенного органа должно пересылать непосредственно в адрес нарушителя протокол о нарушении таможенных правил и постановление о наложении взыскания, если невозможна передача документов лично нарушителю.
Взаимодействие таможенных органов с представителями таможенных органов и иных компетентных органов иностранных государств по вопросам производства по делам о НТП осуществляется согласно указания ГТК РФ от 26.10.95 г. № 01-12/1302 "О взаимодействии с таможенными и иными компетентными органами иностранных государств".
В производстве по делу о НТП и при его рассмотрении участвуют следующие лица:
- физическое или должностное лицо, привлекаемое к ответственности;
- органы предприятия, учреждения или организации (руководители или их заместители), привлекаемого к ответственности, либо другие работники указанных юридических лиц,если в их служебные обязанности входит урегулирование всех вопросов, связанных с привлечение предприятий, учреждений и организаций к ответственности за нарушение таможенных правил, с разрешения должностного лица таможенного органа РФ, в производстве которого находится дело о НТП; лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, в случае привлечения его к ответственности.
В соответствии со ст.306 ТК РФ в производстве по делу о НТП в случае административного задержания физического или должностного лица на срок свыше трех часов, может участвовать адвокат или осуществляющий юридическую помощь представитель такого лица.
Однако ст.48 Конституции РФ предусматривает допуск адвоката при любом задержании лица с момента такого задержания.
С учетом положений ст.2 Раздела второго Конституции "Заключительные и переходные положения", в соответствии с которой "Законы и другие правовые акты, действующиена территории Российской Федерации до вступления в силу настоящей Конституции, применяются в части, не противоречащей Конституции Российской Федерации", нормативное регулирование должно основываться на принципе конституционной законности.
ГТК РФ в письме№ 03-17/11724 от 17.08.1995 г. "О соблюдении требований Конституции Российской Федерации при производстве и рассмотрении дел о нарушениях таможенных правил" предложил принять к сведению и руководству настоящую информацию, т.о. в случае административного задержания физического или должностного лица участие адвоката или представителя, осуществляющего юридическую помощь задержанному лицу, предполагается с момента задержания.
Полномочия лиц, участвующих в производстве по делу о НТП, должны подтверждаться соответствующими документами.
Так, полномочия руководителей предприятия, учреждения или организации или их заместителей подтверждаются документами, удостоверяющими их служебное положение. Полномочия других работников этого предприятия, организации или учреждения доверенностью или иным актом юридического лица, привлекаемого к ответственности.
Полномочия адвоката удостоверяются ордером, выдаваемым юридической консультацией.
Полномочия представителя лица, привлекаемого к ответственности за НТП, должны быть выражены в доверенности, оформленной в соответствии с законодательством РФ (т.е. такая доверенность должна быть удостоверена в нотариальном или приравненном к нему порядке).
Если лицо, привлекаемое к ответственности за НТП, не проживает и не находится на территории РФ, то согласно ст.307 ТК РФ в производстве и рассмотрении дела о НТП может участвовать представитель этого лица, чьи полномочия должны быть подтверждены в соответствии с законодательством РФ либо в ином порядке, достаточном для выполнения представителем своих обязанностей.
При рассмотрении дела о НТП в случае отсутствия представителя может участвовать консульское должностное лицо того иностранного государства, на территории которого привлекаемое к ответственности лицо проживает или находится. В случае неявки этих лиц производство по делу о НТП и его рассмотрение ведется в их отсутствие.
О результатах рассмотрения дела сообщается лицу, привлекаемому к ответственности за НТП, по указанному им адресу (если данный адрес имеется в материалах дела).
В производстве по делу о НТП и в его рассмотрении могут также участвовать свидетель, эксперт и специалист, не проживающие и не находящиеся на территории РФ. Порядок приглашения таких лиц определяется законодательством РФ, международными договорами РФ, включая договоры, заключаемые ГТК РФ.