Доклад: Создание фитнес-центра спортивного комплекса

4.3 Ремонт и оборудование помещения

Приобретается в собственность компании здание, в котором в настоящее время находится закрытый санаторий-профилакторй. Стоимость приобретения здания по договору с Комитетом по управлению имуществом – 120 миллионов рублей. Оборудование для занятий спортом будет приобретено, помещения отремонтированы, снабжены современными системами вентиляции и кондиционирования.

Расходы по ремонту и оборудованию помещения включают:

1. Ремонт и дизайн помещения (сюда входят расходы на материалы, оборудование, заработную плату рабочим, гонорар дизайнера);

2. Покупка необходимой мебели, предметов интерьера, спортивного инвентаря;

Ремонт помещения предполагает некоторые сложности и вместе с тем существенные затраты. Это связано с тем, что приобретаемое помещение находится в удачном месте, но его состояние оставляет желать лучшего. Таким образом, предполагается капитальный ремонт, который включает: оштукатуривание стен и потолка, замену электрической проводки, оклейку потолка и стен; замену плинтусов и т.д. Кроме того, необходимо заменить окна и обустроить бассейн и сауны, а также заменить системы кондиционирования и вентиляции. Затраты связанные с ремонтом помещения а также оплата услуг рабочих приведены в таблице 5.

Таблица 5 - Капитальные затраты на покупку и оборудование помещения

Статья расходов	Сумма затрат, тыс.руб.
Приобретение здания	120 000
Строительные материалы	15 400
Электроматериалы	9 800
Оборудование бассейна, саун	25 200
Материалы для отделки помещений	22 400
Замена системы вентиляции	33 600
Замена системы кондиционирования	19 320
Озеленение и обустройство прилегающих территорий	3 360
Оплата подрядчикам	1 120
Итого:	250 0

5. Финансовый план

Для финансирования строительства объекта недвижимости в Челябинске необходимы солидные финансовые средства, получить которые в банке невозможно для вновь созданной организации.

Потому для финансового обеспечения проекта придется привлечь крупного инвестора, способного получить кредит под залог своих иных активов и профинансировать данный проект, далее получая с него прибыль в виде дивиденда.

Инвестор для обеспечения финансирование проекта привлекает заемные средства для ЗАО «Фитнес-М» под собственную гарантию в банке «Номосбанк» (Москва). Для расчета необходимой суммы кредита рассчитаем потребность в средствах на финансирование проекта.

На ремонт помещения планируется затратить не более шести месяцев. Оформление помещения, установку техники, настройку оборудования планируется провести в течение двух месяцев. За это время планируется подобрать персонал для работы в спортивном комплексе. Рекламную компанию следует начать за некоторое время до начала деятельности фирмы, возможно одновременно с последней фазой ремонта помещения.

Таким образом, итоговые расходы на формирование внеоборотных активов компании составят 290,52 млн. рублей (затраты на спортивный инвентарь, мебель и другие предметы интерьера – 40 320 тыс. руб. и капитальные затраты на покупку и оборудование помещения – 250 200 тыс. руб.). Помимо внеоборотных активов компании необходимо привлечение денежных средств для финансирования текущих потребностей и покрытия кассового разрыва в размере 109,48 млн. рублей (на «пусковые» расходы). В итоге потребность в финансировании составит 400,0 млн. рублей.

Финансирование производится путем получения в начале 2009 года трехлетнего кредита с условием начала погашения с конца 2009 года:

Таблица 6 - Кредитный план проекта, тыс.рублей

2009	2010	2011	2012
Получение кредита	400 000
Погашение кредита	100 000	100 000	100 000	100 000
Начисление % (ставка 17% годовых)	68 000	51 000	34 000	17 000

Расчет процентов производится по следующей модели:

ПК_n = (К_n – П _n ) * r(1)

где ПК_n - проценты по кредиту в текущем году;

К_n – остаток суммы кредита на начало текущего года;

П_n – погашение суммы кредита на в текущем году (конец года).

Для достижения прогнозных объемов продаж необходимы усилия для продвижения услуги на рынок. Наиболее широким спектром действия обладает реклама спортивного комплекса. На этапе открытия спортивного комплекса и ему предшествующем необходима мощная рекламная кампания, призванная информировать потенциальных покупателей об открытии нового комплекса предлагаемых услугах.

Учитывая специфику бизнеса, следует отметить, что рекламная компания особенно обширно будет проводиться не только на начальной стадии развития предприятия. Тем не менее, наиболее крупный рекламный бюджет приходится на первые месяцы работы спортивного комплекса. Далее расходы будут уменьшены.

Затраты на продвижение товара как в период открытия фирмы, так и в последующие периоды представлены в таблице 7. Модель для рекламной политики представляется как сокращение расходов ежегодно на 30%.

Таблица 7 - Расходы на рекламу ЗАО «Фитнес-М»

Вид рекламы	2009	2010	2011	2012	2013
Реклама на радио	3 266 667	2 286 667	1 600 667	1 120 467	784 327
Реклама на телевидении	3 733 333	2 613 333	1 829 333	1 280 533	896 373
Наружная реклама	3 360 000	2 352 000	1 646 400	1 152 480	806 736
Реклама в журналах	1 960 000	1 372 000	960 400	672 280	470 596
Реклама в Интернет	1 680 000	1 176 000	823 200	576 240	403 368
Итого:	14 000 000	9 800 000	6 860 000	4 802 000	3 361 400

Расходы на рекламу можно представить в виде диаграммы:

Рисунок 2 - Модель рекламных расходов ЗАО «Фитнес-М»

Таким образом, годовой рекламный бюджет оценивается в 14 млн. рублей в первый год и далее сокращается на 30% ежемесячно:

РБ_n = РБ_{n -1} * 0.7 (2)