Контрольная работа: Вибір джерел фінансування переозброєння, модернізації та розвитку виробництва

Р_kt – платіж по кредиту, встановлений банком на поточний t-й розрахунковий рік.

Розрахуємо відсотки за перший рік користування кредитом:

Р_kpt1 = 277 209,70 грн.

Р_kpt2 = 247 850,39 грн.

Р_kpt3 = 213 206,39 грн.

Р_kpt4 = 172 326,48 грн.

Р_kpt5 = 124 088,19 грн.

Р_kpt6 = 67 167,00 грн.

Розрахуємо суму основного платежу боргу Р_бt по кредиту за роками користування:

Р_бt1 = 163 107,31 грн.

Р_бt2 = 192 466,62 грн.

Р_бt3 = 227 110,62 грн.

Р_бt4 = 267 990,53 грн.

Р_бt5 = 316 228,82 грн.

Р_бt6 = 373 150,01 грн.

Розрахунок платежів позичальника по обслуговуванню боргу запишемо в таблицю 1.

Таблиця 1. Платежі по обслуговуванню боргу

Показники	Життєвий цикл проекту
	0-й рік	1-й рік	2-й рік	3-й рік	4-й рік	5-й рік	6-й рік
Платежі по кредиту Рkt	440 317,01	440 317,01	440 317,01	440 317,01	440 317,01	440 317,01
Відсоток за користування кредитом Рkpt	277 209,70	247 850,39	213 206,39	172 326,48	124 088,19	67 167,00
Основний платіж по боргу Рб	163 107,31	192 466,62	227 110,62	267 990,53	316 228,82	373 150,01
Неоплачена частина основного боргу Рнt	1540053,90	1376946,59	1184479,97	957 369,35	689 378,83	373 150,01	0,00

Розрахуємо суму амортизаційних відрахувань i залишкову вартість обладнання: суму амортизаційних відрахувань по придбаному обладнанню визначимо за формулою:

Р_at — сума амортизацiйних вiдрахувань, нарахованих у 1:-у поточному роцi;

С_зt-1 — залишкова вартiсть обладнання на початок (t-1)-го попереднього розрахункового перiоду;

Н_a — рiчна норма амортизацiйних вiдрахувань, яка дорiвнює рiвна 15% для третьої групи основних фондiв.

Р_a1 = 231 008,09 грн.

Р_a2 = 196 356,87 грн.

Р_a3 = 166 903,34 грн.

Р_a4 = 141 867,84 грн.

Р_a5 = 120 587,66 грн.

Р_a6 = 102 499,51 грн.

Залишкову вартiсть обладнання визначимо як рiзницю мiж залишковою вартiстю (t-1)-го попереднього розрахункового року i сумою амортизацiї, що нараховується в t-му розрахунковому роцi: