Курсовая работа: Анализ денежных потоков на предприятии

Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300

Займы, предоставленные другим организациям

310

Чистые денежные средств от инвестиционной деятельности

340 *

Движение денежных средств по финансовой деятельности

Поступление займов и кредитов, предоставленных другими организациями

420 *

Погашение займов и кредитов (без процентов)

430 *

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

040 *

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

050 *

Остаток денежных средств на конец отчетного периода

060 *

* Отмеченные строки отчета имеют номера кодов, устанавливаемые организацией

Положительная динамика чистого денежного потока по текущей деятельности характеризует масштабы роста финансового потенциала организации.

3.2 Анализ структуры денежных потоков

По данным отчетов о движении денежных средств составляется следующая таблица (табл. 6).

Таблица 6