Списание средств по документам, предъявленным к расчетным счетам и помещенным в картотеку № 2, осуществляется в пределах остатка средств на утро текущего дня.

Частичная оплата расчетных документов осуществляется платежным ордером в соответствии с Положением № 2-П Банка России.

Специалисты по обслуживанию счетов юридических лиц сектора РКО ЮЛ ОПЕРО и структурных подразделений производят списание документов из картотеки № 2 с 9-00 до 14-00.

Прием расчетных документов от юридических лиц на бумажных носителях, подписанных собственноручными подписями должностных лиц, наделенных правом подписи, и заверенных оттиском печати клиента, осуществляется уполномоченным работником, который оформляет расчетные документы в соответствии с Положением № 2-П.

При подписании принятых документов фамилия подписавшего уполномоченного работника отделения должна быть обозначена разборчиво (штампами) с указанием фамилии и инициалов. Даты и подписи могут оформляться комбинированными штампами.

Ввод расчетных документов в рублях в АБС RS-Bank на списание со счетов юридических лиц в операционное время для перечисления в текущем дне с корреспондентского субсчета в ГРКЦ и счета МФР, работниками сектора РКО ЮЛ и структурных подразделений, обслуживающих юридические лица, осуществляется не позднее следующих сроков:

- электронные платежи для перечисления в текущем дне с корреспондентского субсчета в ГРКЦ, до 18-00;

- платежи, подлежащие перечислению по счетам МФР - до 19-00;

- платежи, подлежащие перечислению на счета ЛОРО кредитных организаций, открытые в Якутском отделении № 8603 - до 19-00;

Передача всех документов в иностранной валюте и драгоценных металлах ОВиНО в РКО ЮЛ ОПЕРО осуществляется до 15-00 текущего дня через журнал передачи. Ввод расчетных документов в иностранной валюте, драгоценных металлах на списание со счетов юридических лиц для перечисления текущим днем со счета МФР осуществляется работником сектора РКО ЮЛ в АБС RS-Bank до 16-00. Прием и исполнение расчетных и кассовых документов от клиентов - физических лиц по вкладам осуществляется в соответствии с Инструкцией № 1-3-р, Порядком № 31-3-р и Регламентом № 1291-р, по платежам - в соответствии с Регламентом № 1291-р и Порядком № 31-3-р, по переводам наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте, по международным срочным переводам через корреспондентские счета ЛОРО - в соответствии с Порядком № 1433-р, по блиц - переводам между физическими лицами в валюте Российской Федерации - в соответствии с Порядком № 1345-2-р, по текущим счетам физических лиц-резидентов в валюте Российской Федерации - в соответствии с Порядком № 1245-2-р, по специальным счетам по выплате компенсации за утраченное жилье и имущество жителям Чеченской Республики - в соответствии с Порядком № 1140-р, по счетам по обслуживанию государственных жилищных сертификатов - в соответствии с Порядком № 1372-2-р, по специальным (рублевым) счетам - в соответствии с Порядком № 1155-р.

Документы, на основании которых произведено списание средств со счета клиента, документы по переводам, документы по платежам, предусмотренные Порядком № 31-3-р, в составе ежедневного отчета (но не позднее утра следующего дня) передаются уполномоченным (бухгалтерским) работникам, составляющим платежные поручения (сводные платежные поручения) для оплаты со счета отделения. Международные срочные переводы осуществляются до 16-00 ч, документы для оплаты со счета отделения по данным переводам передаются после совершения операции. По ДО №№ 01 (с. Саскылах), 064 (с. Бердигестях), 065 (с Батагай-Алыта) документы по платежам и переводам передаются заведующему дополнительным офисом для формирования платежного поручения в АБС RS-Bank. Платежи физических лиц, принятые по бланкам ф. ПД-4 перечисляются по назначению не позднее следующего рабочего дня, а также в сроки, установленные в соответствии с заключенными договорами. Формирование платежных поручений (сводных платежных поручений) для оплаты со счета отделения может производиться текущим днем при наличии соответствующей возможности. Также платежные поручения могут формироваться/оформляться уполномоченными работниками, осуществляющими прием переводов без открытия счета и списание средств со счета клиента.

1.3 Оформление первичных учетных документов

Совершение кассовых и расчетных операций оформляется первичными учетными документами, фиксирующими факт совершения операции.

Первичные учетные документы являются основанием для отражения операций в бухгалтерском учете.

Для оформления первичных учетных документов применяются бланки единой формы, включенные в альбомы унифицированных форм первичной учетной документации Государственного комитета Российской Федерации по статистике, а также бланки, предусмотренные нормативными документами Банка России, либо утвержденные Сбербанком России и включенные в Альбом форм Сбербанка России, являющийся приложением к Учетной политике Сбербанка России.

Бланки первичных учетных документов должны быть изготовлены типографским способом либо с применением средств вычислительной техники с соблюдением всех реквизитов, предусмотренных бланками единой формы.

Применение тех или иных форм первичных учетных документов и порядок их оформления по каждому виду операций установлены соответствующими нормативными документами и письменными указаниями Сбербанка России.

Первичные учетные документы составляются от руки (чернилами или пастой) или с применением средств вычислительной техники (кроме денежных чеков).

Количество составляемых экземпляров первичных учетных документов определяется нормативными документами Банка России и Сбербанка России на каждый вид операций.

Первичные учетные документы должны содержать четкое изложение сущности операций.

Заполнение всех предусмотренных реквизитов документа обязательно.

Во внутрибанковских документах допускается не заполнять такие реквизиты, как “ИНН” плательщика/получателя; “Б