Курсовая работа: Финансовое планирование и прогнозирование на государственных предприятиях
где ОДСн – остаток денежных средств на начало планируемого периода;
ПДС - объем поступления денежных средств в планируемом периоде;
РДС - объем расходования денежных средств в планируемом периоде;
ОДСк – остаток денежных средств на конец планируемого периода.
При осуществлении предприятием внешнеэкономических операций сумма денежных средств в иностранной валюте пересчитывается в национальную валюту по курсу, действующему на начало планируемого периода.
Обобщенная форма поступления и расходования денежных средств представлена в таблице 1.2.
Таблица 1.2 – План поступления и расходования денежных средств
|
Показатель |
Квартал |
Итого за год | |||
|
I |
III |
IIII |
IIV | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|
1. Остаток денежных средств на начало периода 2. Поступление денежных средств – всего в том числе: - за счет реализации продукции - за счет реализации имущества - за счет инкассации дебиторской задолженности прошлого периода - за счет предоставленных кредитов - за счет других источников 3. Расходование денежных средств – всего в том числе - на приобретение сырья, материалов и товаров - на текущие затраты, входящие в состав издержек (кроме амортизации) - на уплату налогов - на возврат основной суммы долга по ранее полученным кредитам - на выплату дивидендов, процентов и премий за счет прибыли К-во Просмотров: 516
Бесплатно скачать Курсовая работа: Финансовое планирование и прогнозирование на государственных предприятиях
| |||||