Курсовая работа: Расчет экономической эффективности грузовых и пассажирских перевозок
Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по постоянным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле (41):
Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по переменным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле (42):
Общая себестоимость по каждой марке автомобилей определяется как сумма рассчитанных составляющих, руб/ткм (руб/пасс-км), определяется по формуле (43):
Результаты расчётов себестоимости сводятся в таблицу 3.
Таблица 3
Расчёт себестоимости перевозок
| Наименование статей расхода | Затраты на 1км и на 1час по маркам, руб | Затраты по грузовому автомобилю | Затраты по автобусу | |||
| ЗИЛ-130 | ЛАЗ-699Н | на 10 ткм, руб | % к итогу | на 10 пасс-км,руб | % к итогу | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Переменные затраты: | ||||||
| 1.Топливо | 5,5 | 6,7 | 24,21 | 34,4 | 3,7 | 20,1 |
| 2.Смазочные и эксплуатационные материалы | 0,7 | 1,16 | 3,1 | 4,4 | 0,64 | 3,48 |
| 3.Износ и ремонт шин | 0,32 | 0,6 | 1,4 | 1,9 | 0,33 | 1,8 |
| 4.ТО и эксплуатационные работы ПС | 0,017 | 0,033 | 0,07 | 0,1 | 0,02 | 0,12 |
| 5.Амортизационные отчисления | 3,6 | 13,5 | 15,82 | 22,4 | 7,41 | 40,3 |
| Всего: | 10,14 | 22 | 44,6 | 63,2 | 12,1 | 65,8 |
| Постоянные затраты: | ||||||
|
6.Заработная плата: -водителей | 105,2 | 109,94 | 11,8 | 16,7 | 2,93 | 15,9 |
| - ИТР | 20,1 | 18,5 | 2,3 | 3,3 | 0,49 | 2,7 |
| -ремонтных рабочих | 35,3 | 35,3 | 4,0 | 5,7 | 0,94 | 5,1 |
| - вспомогательных рабочих | 23,5 | 23,5 | 2,6 | 3,7 | 0,63 | 3,4 |
|
7.Начисления на зарплату: - водителей | 27,35 | 28,58 | 3,07 | 4,2 | 0,76 | 4,1 |
| - ИТР | 5,2 | 4,81 | 0,57 | 0,8 | 0,13 | 0,7 |
| - ремонтных рабочих | 9,2 | 9,2 | 1,03 | 1,4 | 0,24 | 1,3 |
| -вспомогательных рабочих | 6,1 | 6,1 | 0,68 | 0,93 | 0,16 | 0,87 |
| 8.Накладные расходы: | 0,43 | 0,89 | 0,05 | 0,07 | 0,02 | 0,13 |
| Всего: | 232,38 | 236,82 | 26 | 36,8 | 6,3 | 34,2 |
| Итого: | 242,52 | 258,82 | 70,6 | 100 | 18,4 | 100 |
Штатное расписание работников АТП
| Наименование должности | Количество работников, чел. | Средне- месячный оклад, руб. | Годовая зарплата, руб. |
| Общее руководство | |||
| Директор | 1 | 20000 | 240000 |
| Главный инженер | 1 | 16000 | 192000 |
| Зам. начальника по эксплуатации | 1 | 16000 | 192000 |
| Зам. начальника по экономике | 1 | 16000 | 192000 |
| Планово- экономический отдел | |||
| Начальник отдела | 1 | 14000 | 168000 |
| Экономист | 1 | 10000 | 120000 |
| Отдел труда и заработной платы | |||
| Начальник отдела | 1 | 14000 | 168000 |
| Инженер по труду и заработной платы | 1 | 10000 | 120000 |
| Бухгалтерия | |||
| Главный бухгалтер | 1 | 14000 | 168000 |
| Зам. главного бухгалтера | 1 | 12000 | 144000 |
| Старший кассир | 1 | 10000 | 120000 |
| Кассир | 1 | 9000 | 108000 |
| Экономист | 1 | 8000 | 96000 |
| Материально – техническое снабжение | |||
| Начальник отдела | 1 | 14000 | 168000 |
| Агент по снабжению | 2 | 6000 | 144000 |
| Экономист | 1 | 7000 | 84000 |
| Техник | 1 | 6000 | 72000 |
| Комплектование и подготовка кадров | |||
| Начальник отдела | 1 | 14000 | 168000 |
| Инженер по кадрам | 1 | 10000 | 120000 |
| Делопроизводство | |||
| Делопроизводитель | 1 | 5000 | 60000 |
| Эксплуатационная служба | |||
| Начальник отдела | 1 | 14000 | 168000 |
| Руководитель группы по организации и анализу перевозок | 1 | 9000 | 108000 |
| Старший диспетчер | 1 | 6000 | 72000 |
| Линейный диспетчер | 1 | 5000 | 60000 |
| Инженер | 1 | 7000 | 84000 |
| Техник | 2 | 5500 | 132000 |
| Инженер по БД и ТБ | 2 | 9000 | 216000 |
| Техническая служба | |||
| Начальник отдела | 1 | 12000 | 144000 |
| Инженер | 1 | 7000 | 84000 |
| Слесарь | 1 | 6000 | 72000 |
| Электрик | 1 | 6000 | 72000 |
| Уборщик | 1 | 4000 | 48000 |
| Охрана | 2 | 5000 | 120000 |
| Всего: | 37 | 4224000 |
1.4 Определение доходов от автомобильных перевозок
Доходы представляют собой объём денежных выплат автотранспортному предприятию за выполненные им транспортные и другие услуги.
По грузовым перевозкам, планируемым в тоннах и тонно-километрах, применяют три вида тарифов: сдельные тарифы, тарифы на перевозку отправками массой до 5 т в междугородном, межреспубликанском сообщениях, исключительные тарифы на перевозку массовых навалочных грузов.
Для определения доходов за транспортную работу необходимо выбрать виды тарифов за перевозку грузов автомобилями проектируемого автотранспортного предприятия, обосновать их выбор, распределить общий объём перевозок в тоннах по группам, в соответствии с тем, по какому виду тарифов будут выполнены перевозки. Результаты распределения объёмов перевозок по группам сводятся в таблицу 5 и используются для определения доходов.
По группам грузов, оплачиваемых по сдельным тарифам, доходы, руб, определяются по формуле:
(45)
где Qi – годовой объём перевозок груза i –го класса, т;
Тi – тариф за перевозку 1 т груза i –го класса, руб.
Средняя доходная ставка dср (руб/10ткм,руб/10пасс-км) определяется делением суммы валовых доходов за транспортную работу на годовой грузооборот или пассажирооборот по формуле:
(46)
Средняя доходная ставка по грузовым перевозкам:
Таблица 5
Определение доходов по сдельным и исключительным тарифам
| Класс груза | Среднее расстояние перевозки, км | Объём перевозок, т. | Тариф за 1 т груза, руб. | Сумма валовых доходов, руб. |
| По группе сдельных тарифов | ||||
| 1 | 104,52 | 48644 | 410 | 19944040 |
| 2 | 160,68 | 52536 | 720 | 37825920 |
| 3 | 48,19 | 38915 | 401 | 15604915 |
| 4 | 61,32 | 54482 | 558 | 30400956 |
| Всего | 194577 | 103775831 | ||
Доходы за перевозки пассажиров в городах и пригородном сообщении (руб.) определяются умножением тарифа за перевозку одного пассажира на количество перевезённых пассажиров: