Отчет по практике: Аналіз господарської діяльності підприємства 2

%

1 2 3 4 5 6 7 8 1. Одержання природного газу т. м³ 173690 147491 161337 92,9 -12353 109,4 2. Комерційні втрати т. м³ 18003 8198 45,5 -9805 Питома вага КВ в обсязі одержання % 10,4 5,1 -5,3 3. Технологічні втрати т. м³ 2728 3212 3374 123,7 +646 105,0 4. Власні потреби т. м³ 101 125 125 123,8 +24 100.0 5. Транспортування газу без КВ т. м³ 135816 98392 103864 76,5 -31952 105,6 6. Поставка газу без КВ т. м³ 69646 66631 70097 100,6 +451 105,2 - населення т. м³ 55578 55306 55713 100,2 +135 100,7 - бюджет т. м³ 4851 4425 4913 101,3 +62 110,0 - промисловість т. м³ 9217 6900 9471 102,8 +254 137,3

У порівнянні з відповідним періодом минулого року обсяг протранспортированного природного газу (без обліку КВ) знизився на 23,5 %. Зниження відбулося за рахунок зміни структури споживачів. Підприємства «Теплокоммуненерго» уклали прямі договори на транспортування із ДП «Газ Тепло». За 2009р. поставлено природного газу без комерційних втрат 70097 т.м³ , у порівнянні з відповідним періодом минулого року збільшення склало 0,6 %. Збільшення відбулося за рахунок постачання природного газу по всіх категоріях споживачів. У звітному періоді спостерігається збільшення витрати газу на технологічні втрати в порівнянні з відповідним періодом минулого року на 23,7 % у зв'язку зі збільшенням об'єктів, збільшення втрат проти плану обумовлено неможливістю заздалегідь передбачити втрати газу виникаючі при урізаннях у діючі газопроводи, а також при аваріях. Витрати природного газу на власні потреби за 2009р. склали 125т.м^З і збільшені проти минулого року на 23,8 % або 24 т.м³ . Збільшення проти відповідного періоду минулого року відбулося за рахунок зняття лічильника на ремонт у котельні управління, збільшення площ опалення.

Аналіз причин виникнення комерційних втрат за 2009р.

За 2009 р. комерційні втрати склали 8198 т.м³ , що становить 5,1 % у загальному обсязі поставленого газу.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року відбулося зниження комерційних втрат на 9805 т.м³ або на 54,5 %.

Основними причинами комерційних втрат є:

1. Комерційні втрати, пов'язані з невідповідністю початки й закінчення опалювального сезону (закінчений 22.03.08р., початий 15 листопада 2009), відсутністю центрального опалення в зимовий період, розраховані на підставі даних експерименту, проведеного на ГРП №16,17 мікрорайону 40 років Перемоги де встановлені газові лічильники РГ-600, РГ- 1000. У січні 2005 р. при роботі котельні, що опалює зазначений мікрорайон, втрати газу на одну квартиру за місяць склав 13,0 м³ . По Стахановському управлінню в грудні місяці не одержували повний місяць тепло в середньому 99 багатоповерхових житлових домів, у яких налічується 8901 квартир обладнаних тільки плитами. Втрати через невідповідність початку й закінчення опалювального сезону, відсутності центрального опалення в зимовий період за 1 півріччя 2005 р. склали 4626 т.м³

2. В управлінні встановлено 6756 лічильників типу РД, що склало 50,4 % від загальної кількості встановлених лічильників. Об'єми газу, які пройшли через лічильники типу РЛ становлять 5975 т.м³ . Погрішність виміру лічильників 4-6%. Неврахований газ, загублений із цієї причини становить: 5975т.м³ х 0,04 = 239т.м³

3. По іншим причинам втрати склали - 333 т.м³ гази за рахунок:

- не охоплення показань лічильників. У середньому охоплено показаннями лічильників 83,5 %, відсоток не охоплення - 16,5 %.

- самовільного підключення до систем газопостачання абонентами;

- використання абонентами приватного сектора з відключеною опалювальною площею газових плит для обігріву житлових приміщень і приміщень літніх кухонь.

Таблиця 2.7.

Фінансові результати від транспортування й постачання природного газу за 2009

Показники	Од. вимір.	Факт 2008р.	План 2009р	Факт 2009 р.	Відхил. Факт 08 р.	Відхил. Факт 08р.+-	+ - до плану
1. Транспортування природного газу	т. м3	135816	98392	103864	66,4	-31952	5472
2. Поставка без КП	т. м3	69646	66631	70097	100,6	+ 451	3466
3. Доходи без КП	т. грн.	3514	2870	3034	86,3	+480	+ 164
- транспортування	т. грн.	2769	1904	2017	72,8	-752	+113
- поставка	т. грн.	745	966	1017	136,5	+272	+51
7. Витрати - усього	т. грн.	4600	6455	6404	139,2	1804	-51
- транспортування	т. грн.	4155	5742	5517	132,9	+ 1365	-225
- поставка	т. грн.	448	713	887	198,0	+439	+ 174
8. Собівартість 1000м3 протранспортованого природного газу	грн.	30,57	58,36	53,12	173,8	22,55	-5,24
9. Собівартість 1000м3 поставленого газу	грн.	10,70	10,70	12,65	118,2	+4,95	-1,95
10. Прибуток - усього	т. грн.	-1086	-3585	-3171	292,0	-2085	+414
- транспортування	т. грн.	-1383	-3838	-3500	259,1	-2117	+338
- поставка	т. грн.	297	253	329	110,8	+32	+76
11. Рентабельність	%
- транспортування	т. грн.	-33	-67	-63	-30	+4
- поставка	т. грн.	66	35	48	-18	+ 13

Тому що за 2008 р. у прибутки включалися комерційні втрати, а за 2009р. у прибутки їх не включали, аналіз провадиться без комерційних втрат.

Пo транспортуванню природного газу.

За 2009 р. т. грн. втрати по транспортуванню газу склали 3500 т. грн. і знижені проти плану на 414 т. грн. Проти відповідного періоду минулого року втрати збільшені на 2085 т. грн. Збільшення втрат відбулося через зниження обсягів транспортування, що спричинило зниження доходів і за рахунок збільшення витрат.

По поставці природного газу.

За 2009 р. прибуток зріс проти плану на 76 т. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року прибуток зріс на 32 т. грн. Зростання прибутку відбувся за рахунок збільшення обсягів поставки газу.

Таблиця 2.8.

Аналіз собівартості транспортування 1000 м³ газу

Показники	Факт 2008р.	Факт 2009р.	%	+ -	Причини відхилення
1	2	3	4	5	6
« 1 2 3 4 5 6 7 » К-во Просмотров: 238 Бесплатно скачать Отчет по практике: Аналіз господарської діяльності підприємства 2 >>> Скачать <<< Меню Поиск