Реферат: Бизнес-план ООО Снежинка

В соответствии с заключенными долгосрочными договорами с основными покупателями продукции объем реализации обуви на 2005г. составляет 57936 пар обуви, в 2006г. он должен увеличится на 33%, в 2007г. – на 66% по сравнению с 2005г. (таблица № 4.1).

Таблица № 4.1

Производственная программа предприятия

показатели	2005		2006		2007
	Коэф. роста объемов выпуска обуви	Объем выпуска с учетом коэф. роста, пар обуви	Коэф. роста объемов выпуска обуви	Объем выпуска с учетом коэф. роста, пар обуви	Коэф. роста объемов выпуска обуви	Объем выпуска с учетом коэф. роста, пар обуви
Мужская обувь	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
в том числе реализованная продукция	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
Женская обувь	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
в том числе реализованная продукция	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
Итого	57936		77054		96173

Технологический процесс: раскрой – сшивка – сборка.

При оценке стоимости основных фондов на 2005г, 2007г используется индекс цен на вновь приобретаемое оборудование соответственно 1,02; 1,04.

Норматив на топливо исчислялся в соответствии с однодневными затратами топлива в литрах и цены за литр (15 руб.). На 2005г:

2006год: 2007 год:

Стоимость электроэнергии на технологические цели рассчитана исходя из количества потребляемой электроэнергии в 2005 году – 65112 кВт и тарифной ставки за 1 кВт – 0,98 руб.=63810 руб.

В 2006 году количество потребляемой электроэнергии было 105184 кВт при той же тарифной ставке, стоимость составила 103080 руб. В 2007 году – 148161 кВт, стоимость составила 145198 руб.

Норматив оборотных средств по запасным частям был установлен 0,2% от балансовой стоимости ОПФ:

Норматив оборотных средств по незавершенному производству определяется стоимостью начатых, но не законченных производством изделий, находящихся на различных стадиях производственного процесса по формуле:

Р – однодневные затраты на производство продукции, руб.;

Т – Длительность производственного цикла, дней;

К – коэффициент нарастания затрат.

А- затраты производимые единовременно в начале производственно цикла, руб. Б – остальные затраты, входящие в себестоимость продукции, руб.

2005 год:

2006 год:

2007 год:

Норматив на ГП был определен исходя из однодневного выпуска товарной продукции по себестоимости (таблица №4.5) и нормы запасов в размере 5 дней:

Таблица № 4.2

Потребность в основных фондах

Основные фонды	2005	2006		2007
	Действующие	Общая потребность	Прирост ОФ	Общая потребность	Прирост ОФ
1	2	3	4	5	6
Здания, сооружения производственного назначения	арендованы	арендованы	-	арендованы	-
Рабочие машины и оборудование	785000	1698300	913300	2358750	660450
Транспортные средства	300000	333000	33000	666000	333000
Итого	1085000	2031300	946300	3024750	993450

См. приложение: таблицы № 1,2,3

Вода на технологические цели. Плата была рассчитана исходя из объема забранной воды и тарифной ставки за воду (20 руб./м3):

В 2005 году: 0,1 м3 в день, в год,

В 2006 году: 0,15 м3 в день,

В 2007 году: 0,2 м3 в день,

Плата за воду рассчитана исходя из объема забранной воды и тарифной ставки 40 руб./м3:

2005 год: 0,2м3 в день,

2006 год: 2464 руб., 2007 год – 0,3м3 в день, 3696 руб.

Расходы на рекламу. Планом предусмотрена реклама в газете ТВ-неделя 2 раза в месяц. Стоимость 1/64 полосы рекламы в газете составляет 150 руб. В 2005=2006=2007 =

Арендная плата за производственное помещение (600м2) и офис (20м2) исчислена исходя из площади помещения и арендных ставок, 100 руб. и 200 руб. соответственно: .

Прочие затраты состоят из затрат на отопление производственных помещений, рассчитанных исходя из количества потребляемой тепловой энергии за месяц при отопительном сезоне 6 месяцев и цены за 100м2 200 руб.; затрат на освещение помещений; страховые платежи из расчета, согласно договору страхования имущества, 0,5% стоимости застрахованного имущества: