Реферат: Финансовый менеджмент на современном предприятии
- роданистого аммония (на 14000 тыс. рублей) в связи с остановкой цеха роданистых солей с 20.12.95.года из-за отсутствия рынка сбыта;
- тиокарбомида на 72836 тыс. рублей;
- крышек на 505280 тыс. рублей из-за отсутствия жести в первом полугодии.
Это привело к сокращению объема реализации продукции на сумму 775352 тыс. рублей.
Для анализа структуры выпущенной продукции обратимся к таблице 1.2.2.1.4.
Таблица 1.2.2.1.4.
Структура выпущенной продукции.
тыс. руб.
| Наименование продукции | По плану | Фактически | Фактический | Принимается в | ||
| сумма, в сопоставимых ценах | уд. вес % | сумма, в сопоставимых ценах | уд. вес % | выпуск при плановой структуре | выполнение плана по структуре | |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|
1. Кокс 6 % влажности | 405852768 | 93,6 | 407046000 | 92,9 | 410231108 | 407046000 |
|
2. Шихта | - | - | 2466000 | 0,56 | - | - |
|
3. Газ коксовый | 9023825 | 2,1 | 8843000 | 2,02 | 9114299 | 8843000 |
|
4. Смола каменноугольная | 10430859 | 2,4 | 11742000 | 2,68 | 10516499 | 10516499 |
|
5. Минеральные удобрения (в пересчете на 100% питательного вещества) | 1018667 | 0,2 | 1078000 | 0,25 | 876375 | 867375 |
|
6. Сырой бензол | 5165851 | 1,24 | 5600000 | 1,28 | 5420379 | 5420379 |
|
7. Легкие пиридиновые основания -100% | 152523 | 0,04 | 152000 | 0,03 | 175276 | 152000 |
|
8. Роданистый аммоний | 15000 | 0,04 | 1000 | 0 | 13146 | 1000 |
|
9. Тиокарбомид | 190836 | 0,04 | 118000 | 0,03 | 175275 | 118000 |
|
10. ТНП: | ||||||
|
- крышки - клей | 1108280 267888 | 0,26 0,06 | 603000 266000 | 0,14 0,06 | 1139287 262912 | 603000 262912 |
|
11. Работы промышленного характера (в том числе ремонтные работы) | 272468 | 0,06 | 272468 | 0,06 | 262912 | 262912 |
|
12. Всего | 433498965 | 100 | 438187468 | 100 | 438187468 | 434102077 |
Как следует из таблицы 1.2.2.1.4. план по структуре выпущенной продукции в 1995 году выполнен на 99,07%.
Причиной недовыполнения плана явилось невыполнение плана по выпуску кокса, коксового газа, ЛПО-100%, роданистого аммония, тиокарбомида, крышек на общую сумму 4085391 тыс. рублей. Это произошло в результате остановки на капитальный ремонт коксовой батареи № 4, сокращения производства убыточных видов продукции, нестабильной поставки угля.
Анализ ритмичности товарного выпуска проведен на основе таблицы 1.2.2.1.5.
Таблица 1.2.2.1.5.
Структура выпущенной продукции.
тыс. руб.
| Квартал | Выпуск по плану | Фактический выпуск | Засчитывается для расчета коэффициента ритмичности | Недовыпуск продукции | Процент выполнения плана, % | Коэффициент ритмичности |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| I | 100329000 | 98579788 | 98579788 | 1749212 | 98,3 | 0,98 |
| II | 116093000 | 124772836 | 116093000 | - | 107,5 | 1 |
| III | 98356000 | 105517261 | 98356000 | - | 107,3 | 1 |
| IV | 98159000 | 1093175 К-во Просмотров: 207
Бесплатно скачать Реферат: Финансовый менеджмент на современном предприятии
|