Доклад: Организация производства подшипников на Челябинском металлургическом комбинате
6. Финансовый план
Для развития торгового направления работы ОАО «ЧМК» не требуются финансовые вложения извне, они необходимы для развития производства.
Стоимость проекта производства составляет около 4 млн. дл. Планируется привлечь иностранных инвесторов, собственный капитал и вложения шведского подшипникового завода.
Преимуществом реализации проекта является то, что изначально планируется наладить импорт шведских подшипников в Россию, а затем наладить производство именно тех подшипников, которые будут пользоваться наибольшим спросом потребителей. Это позволит существенно сократить затраты на рекламу.
Планируется следующая структура распределение вложений в проект производства.
Таблица 13
| Участники проекта | Сумма вложений в тыс. дл. | Доля участия в проекте, % |
| ОАО «ЧМК» | 750 000 | 20 |
| Шведский СКФ | 750 000 | 20 |
| Иностранные инвесторы | 2 100 000 | 50 |
| Отечественные инвесторы | 400 000 | 10 |
| Итого | 4 000 000. | 100 |
Гистограмма 1
Расходы на реализацию проекта в первый год планируется распределить следующим образом:
Таблица 14
| Расходы на: | тыс.руб. | Доля от общей суммы проекта % |
| Оборудование | 2 550 000 | 58 |
| Сырье | 534 000 | 13,4 |
| Производственные площади | 300 000 | 10 |
| Организационные расходы | 101 000 | 1,1 |
| Реклама | 10 000 | 0,3 |
| Оплата персонала | 10 000 | 0,5 |
| Накладные расходы | 20 000 | 1 |
| Проценты по кредитам | 375 000 | 5 |
| Другие расходы | 100 000 | 10,7 |
| Итого | 4 000 000 | 100 |
Реализация проекта планируется поэтапная с учетом изменений ситуации на рынке подшипников, экономической и налоговой конъюнктуры.
Привлекательность данного проекта для шведов состоит в том, что они смогут расширить не только свое производство, но и существенно увеличить свою долю на рынке.
Отчет о прибылях и убытках будет показывать как будет формироваться и изменяться прибыль в плановом году. Это прогноз финансовых результатов.
Таблица 15 - Плановый отчет о прибылях и убытках на 2010 год
| Наименование статьи | 01 кв.. | 02 кв. | 03 кв | 04 кв | 0итого. |
| Валовой объем продаж | 44,2 | 46,5 | 54,6 | 54,8 | 200 |
| Потери и налоги с продаж | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистый объем продаж | 44,2 | 46,5 | 54,6 | 54,8 | 200 |
| Сырье и материалы | |||||
| Комплектующие изделия | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сдельная заработная плата | 13 | 13 | 03 | 14 | 113 |
| Другие прямые издержки | 0 | 0 | 0 |