Контрольная работа: Операции на рынке ценных бумаг

· Справка о предполагаемых оборотах по факторинговому обслуживанию и планируемом количестве дебиторов (свободная форма)

· Справка об обороте по отгрузке за месяц, предшествующий заключению договора о факторинговом обслуживании (поставки с отсрочкой, оплата безналичная) (свободная форма)

· Оборотно-сальдовая ведомость по счетам дебиторской задолженности (покупатели, авансы уплаченные)

· Оборотно-сальдовая ведомость по счетам кредиторской задолженности (поставщики, авансы полученные)

· Оборотно-сальдовая ведомость по 41 счету

· Копия аудиторского заключения

· Копия пояснительной записки к балансу и отчету о прибылях и убытках

· Справки из банков об остатках средств и месячных оборотах по расчетным, валютным и ссудным счетам с назначением платежа, заверенные печатями банков

· Справки из банков об отсутствии кредиторской задолженности и задолженности по картотеке №2, заверенные печатями банков

· Подлинник справки из налогового органа о состоянии задолженности перед бюджетом

· Договора продажи/пocтaвки между продавцом и покупателями

· Дpyгиe дoкyмeнты пo тpeбoвaнию бaнкa.

Поскольку при проведении факторинговых операций фактор-банк принимает на себя риск по неоплате переданных ему долговых требований, то перед заключением договора факторинга банку необходимо проанализировать информацию:

1. о качестве продукции или услуг, производимых предприятием-поставщиком (количество рекламаций, отказов от платежа, возврата некачественной продукции, их систематичность),

2. об объеме и темпах роста реализации продукции,

3. о составе и количестве плательщиков,

4. о платежеспособности должников (величина дебиторской задолженности, своевременность оплаты счетов покупателями, сроки оплаты долговых требований, финансовое состояние предприятий-покупателей),

5. о качестве долговых требований, переуступаемых банку-фактору,

6. о доле долговых требований, которые не могут быть переуступлены банку-фактору,

7. о сезонных колебаниях объемов продукции.

Договорное оформление обязательств по факторингу требует от банка четкого изложения ряда условий, в том числе:

· реквизиты платежных требований;

· доли суммы платежей поставщику от суммы платежных требований;

· порядок совершения операций;

· лимиты на операции;

· размер комиссионного вознаграждения;

· условия расторжения договора;

· ответственность сторон в случае невыполнения обязательств.

В договоре также должны быть определены: