Контрольная работа: Организация кассовой работы в банке. Процесс кредитования клиентов банка и его этапы

2. Удовлетворительное финансовое состояние.

3. Неудовлетворительное финансовое состояние.

По наличию и качеству обеспечения все предприятия делятся на четыре группы риска:

1. Безукоризненное обеспечение.

2. Достаточное обеспечение.

3. Трудно оцениваемое обеспечение.

4. Недостаток обеспечения.

С точки зрения финансового состояния, можно выделить три группы предприятий, различающихся. По уровню рентабельности и наличию собственных средств:

1. Безукоризненное состояние, т.е. доля собственных средств и уровень рентабельности выше среднеотраслевого показателя.

2. Удовлетворительное состояние, т.е. соответствующий показатель на уровне среднеотраслевого.

3. Неудовлетворительное состояние, т.е. соответствующий показатель ниже среднеотраслевого.

Исходя их наличия и качества обеспечения различаются четыре группы:

1) Безукоризненное обеспечение, к которому следует отнести депозитные вклады, легко реализуемые ценные бумаги, отгруженные товары, валютные ценности, готовую продукция на складе или товары, пользующиеся высоким спросом.

2) Достаточное обеспечение, т.е. преобладание ликвидности средств второго или третьего класса.

3) Трудно оцениваемое обеспечение, наличие сумм затрат производства полуфабриката или продукции, спрос на которые колеблется, и некотируемых ценных бумаг.

Наименьший риск возврата кредита имеют предприятия, относящиеся к первому типу. В отношении этого типа предприятий целесообразно считать основной формой возврата кредита выручку, от реализации без юридического оформления гарантии.

Кредитование предприятий, имеющих неудовлетворительное финансовое состояние и относящихся к первому типу вследствие наличия безукоризненного обеспечения, целесообразно осуществлять под залог имущества. Для предприятий второго типа целесообразно использовать залог товарно-материальных ценностей с учетом качества обеспечения.

Для предприятий третьего типа целесообразно использовать как залог, так и гарантию.

Предприятия четвертого типа целесообразно кредитовать либо под гарантии финансово устойчивой организации, либо заключив договор страхования. Эти предприятия обладают повышенными рисками несвоевременного возврата кредита. Поэтому банк должен уделять особое внимание анализу финансового состояния и соответствующего обеспечения.

Краткосрочное кредитование.

Для получения кредита предприятие должно представить следующие документы:

1. Заявление.

2. Технико-экономическое обоснование потребности в кредите.

3. План доходов и расходов на квартал, год.

4. Копии документов, подтверждающих цель кредита.

5. Возможность его погашения.

6. Лицензии на вид деятельности.

7. Баланс: годовой и на последнюю отчетную дату, заверенный Государственной налоговой службой.

8. Отчет о финансовых результатах.