Контрольная работа: Организация кассовой работы в банке. Процесс кредитования клиентов банка и его этапы

10. Договор залога или договор гарантии или поручительства, выписки об оборотах по расчетным счетам за последние 3-6 месяцев.

11. План-прогноз потоков денежных средств на период кредита.

12. Справка о получении кредитов в других банках.

13. Справка об уведомлении налогового органа о своем намерении открыть в банке ссудный счет.

Решая вопрос о предоставлении кредита, банк должен ориентироваться на максимальный размер риска, приходящийся на одного заемщика, акционера, а также помнить о том, что крупный кредит (т.е. превышающий 5% капитала банка) может быть выдан только с разрешения правления либо на основании решения периодически созываемого кредитного комитета банка. Кредиты на льготных условиях могут предоставляться при компенсации банку затрат, связанных с применением пониженных процентов, за счет средств органов, принимающих такое решение, в соответствии с указанием Центрального Банка Российской Федерации.

К видам по краткосрочному кредитованию можно отнести:

1. Бланковый (доверительный) кредит.

2. Контокоретный кредит.

3. Вексельный кредит.

4. Кредиты под поручительства третьих лиц.

5. Кредит под банковскую гарантию.

6. Кредит на выплату заработной платы.

7. Кредит под залог ценных бумаг.

Каждый из перечисленных видов имеет свои особенности в процедуре заключения кредитного договора и договора о залоге.

Доверительный кредит не имеет конкретного обеспечения и предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам. По наступлении срока ссуда взыскивается с расчетного счета заемщика.

Контокоретный кредит используется для рационализации платежного оборота хозяйственных органов для покрытия отрицательного сальдо клиента, выдается предпринимателям с высокой степенью кредитной репутации, а также под залог. Это наиболее дорогой кредит, когда банк берет еще и оборотную комиссию.

Вексельный кредит подразделяется на предъявительский и векселедательский.

Предъявительский кредит:

1) учетный;

2) налоговый.

Учет – это покупка их банком. Ссда под залог векселей отличается от учета векселей тем, что собственность на вексель банку не переуступается и ссуда выдается на 60 – 90 %% ниже номинальной стоимости векселя. Вексель передают в банк на основании акта приема передачи с залоговым индоссаментом (сумма в залог или сумма в обеспечение). Ссудный счет в данном случае является счетом до востребования, бессрочность ссуды предоставляет банку право в любой момент потребовать полного или частичного погашения, а также дополнительного обеспечения.

Векселедательский кредит – для предприятия, выступающего в роли покупателя, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками. Банк заключает с клиентами договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора на общую сумму, указанную в договоре, выписанных банком на него. Банки, хотя и не используют свои кредитные ресурсы, но ограничены рамками норматива ликвидности, установленного Центральным банком Российской Федерации.

Кредиты под поручительство выдаются ссудозаемщику, если поручитель является платежеспособным. В договоре поручительства он удостоверяет свое согласие на бесспорное списание средств с его расчетного счета.

Кредит на выплату заработной платы – особый вид кредита. Он предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке средств у них на расчетном счете, по причинам, независящим от их работы. На отдельном ссудном счете направляется на оплату зарплаты на срок 30 – 90 дней.

Кредит под залог ценных бумаг – под залогом могут выступать любые ценные бумаги на непродолжительно короткий срок, заклад ценных бумаг и передача их банку, где проверяется качество ценных бумаг, т.е. подлинность и платежеспособность в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг», и возможность их реализации на вторичном рынке ценных бумаг, наличие ценных бумаг рыночной стоимости, т.е. котировка на фондовой бирже, реестр кредита, называется ценная бумага, установленная в определенном проценте от их залоговой стоимости. Этот процент определяется степенью риска для банка по каждой ценной бумаге.

Долгосрочное кредитование.

Банк, располагающий крупным уставным капиталом, может предоставлять долгосрочные кредиты. Это более рискованные ссуды, потому банк идет на долгосрочное кредитование при разработке ссудной политики исходя из собственных соображений:

1. Удержать отрасль как клиента.

2. Получить дополнительную прибыль.