Курсовая работа: Управление финансовыми потоками предприятия
Краткосрочные финансовые вложения были реализованы с прибылью в 100 тыс., поскольку их рыночная стоимость превысила фактическую себестоимость, по которой они отражены в балансе, и составила 3100 тыс. руб.
Определите чистый денежный поток косвенным методом и проведите анализ денежного потока методом финансовых коэффициентов.
Сделайте выводы.
Расчет денежного потока по косвенному методу
|
1. Денежные средства от основной деятельности предприятия: чистая прибыль корректировка чистой прибыли а) амортизация б) дебиторская задолженность в) материально-производственные запасы г) краткосрочные финансовые вложения д) краткосрочные кредиты банка е) задолженность бюджету ж) задолженность поставщикам з) задолженность по заработной плате | Сумма |
|
3000 2000 -11000 -8000 -100 -1000 1000 2000 3000 | |
| ИТОГО денежные средства от основной деятельности | -6100 |
|
2. Денежные средства от инвестиционной деятельности: приобретение основных средств продажа краткосрочных финансовых вложений |
-17000 3100 |
| ИТОГО денежные средства от инвестиционной деятельности | -13 900 |
|
3. Денежные средства от финансовой деятельности: получение долгосрочного кредита банка К-во Просмотров: 451
Бесплатно скачать Курсовая работа: Управление финансовыми потоками предприятия
|