Реферат: Работа предприятия с банком
перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;
совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей хозяйства.
На втором этапе должны быть решены две задачи. П ервая из них - это создание нового механизма денежно-кредитного регулирования, позволяющего экономическими методами воздействовать на макроэкономические пропрции общественного воспроизводства.
Вторая задача - создание условий для перелива финансовых ресурсов в те сферы и отрасли, где их использование дает наибольший эффект.
Вцелях создания системы денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в экономике страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил таким образом необходимую экономическую независимость. При обретении Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный банк России (ЦБР) на основе концепции, принятой в странах с развитой рынойной экономикой.
Входе второго этапа банковской реформы реорганизуется нетолько структура банков, но и происходят глубокие изменения в характере кредитных отношений, утверждаются новые методыкредитной работы. Врезультате в России практически сформировалась двухуровневая банковская система: 1. уровень - ЦБР, 2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учереждения, осуществляющее отдельные банковсие операции.
Ценральный банк России является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБР - экономически самостоятельноу учереждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.
Основными задачами ЦБР является регклирование денежного обращения, обеспечение устойчивости рубля, проведение единой днежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банком, надзор за деятельностью коммерческих банков и драгих кредитных учереждений. ЦБР осуществляет денежно-кредитное регулирования экономики государства путем установления норм обязательного резервирования коммерческими банками своих привлеченных ресурсов, уровняучетных ставок по кредитам коммерческим банкам, доведения до них экономических кормативов, проведения операций с ценными бумагами.
Второй уровень банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расченое обслуживание субъектов хозяйственной жизни.
Наряду с коммерческими банками в Российской Федерации функционирует ряд специальных банков. К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков; инвестиционные банки, осуществляющее лперации по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг.
Особое место в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в банк по обслуживанию внешнего долга Российской Федерации, а также Банк реконструции и развития, созданный госудагством для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характора с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов.
В кредитной системе в институциональлном плане можно выделить также союзы, ассоциации, консорциумы, и иные объединения банков, образеванные ими для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ.
Помимо банковских учереждений во второй уровель кредитрой системы входят также специальные финансово-кредитные институты. В их деятельности можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение линцензии ЦБР. К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учереждения. Они аккомулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на финансовом рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.
Впоследнее время усиливется проникновение на российский финансовый рынок иностранных банков путем открытия их филиалов и представительств, создание банков с участием иностранного капитала.
Глава 1
Открытие расчетного счета
Денежные средства предприятий и организаций (как собственные, так и заемные) подлежат обязательному хранению в банках. Для этого банки открывают предприятиям и организациям в зависимости от характера их деятельности и источников финансирования расчетные, текущие и другие счета.
Для расчетного обслуживания между банком предприятием должен быть заключен договор банковского счета. По этому договору банк обязуется открыть предприятию (клиенту) расчетный и другие счета, зачислять на них поступающие от клиента и клиенту суммы; по поручению клиента (по решению суда и в других предусмотренных законодательством случаях - без такого поручения) списывать соответствующие суммы со счета клиента; принимать от клиента и выдавать ему или по его поручению наличные деньги; выплачивать проценты за хранение на счете суммы. Предприятие обязано соблюдать установленные в договоре правила. Сроки хранения, процентные ставки, порядок выплаты процентов и другие условия депонирования средств предусматриваются в договоре. По срочным депозитным счетам взносы не принимаются и частичные выдачи средств не производятся.
Каждому предприятию независимо от формы собственности на средства производства, обладающему правами юридического лица и действующему на принципах хозяйственного расчета, открывается, в коммерческом банке расчетный счет (государственным предприятиям, кооперативам, акционерным обществам и обществам с ограниченной ответственностью, дочерним и другим предприятиям, обладающим указанными выше признаками). Расчетный счет является основным счетом предприятия.
Кроме расчетных счетов, предприятиям, имеющим вне места своего нахождения отдельные нехозрасчетные звенья, предоставлено право иметь расчетные субсчета (подсобные счета, основное назначение которых - аккумуляция поступающей выручки нехозрасчетного звена для последующего перечисления на основной расчетный счет предприятия). Расчетные операции с этих счетов ограничены.
Филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий, а также филиалам кооперативов, как правило, открываются текущие счета. Текущий счет позволяет проводить лишь ограниченные расчетные операции, главным образом связанные с оплатой труда и административно-хозяйственными расходами.
Кроме указанных счетов, может быть открыт депозитный счет для хранения в течение определенного срока части средств предприятия.
Банки гарантируют коммерческую тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов
Для открытия счетов необходимо наличиеследующихюридических фактов в совокупности:
— заявление об открытии счета;
— свидетельство о государственной регистрации предприятия;
— копия надлежаще утвержденного устава;
— копия учредительного договора;
— свидетельство о регистрации предприятия в территориальном отделении Пенсионного фондаРоссии.