Реферат: Работа предприятия с банком

1-й экз. служит основанием для списания средств со счета плательщика и остается в документах для банка;

2-й экз. высылается в банк поставщика, где служит основанием для зачисления средств на счет поставщика;

3-й экз. ворвращается плательщику как расписка в совершении банковской операции по его счету.

ЧЕК - письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму.

ДЕНЕЖНЫЕ ЧЕКИ применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату.

РАСЧЕТНЫЕ ЧЕКИ - это чеки, применяемые для безналичных расчетов.

Коммерческий банк перед выдачей чеков кленту производит их оформление:

наименование банка-плательщика, его номор и местонахождение;

наименование чекодателя и номер его лицевого счета в банке;

предварительный размер суммы, н которую может быть выписан чек;

подпись должностного лица банка и печать.

Документооборот при расчетах чеками сводится в целом к следующему. Чекодатель при приобретении товаров, работ, услуг выписывает чек, проставляя в нем следующее данные:

сумму платежа;

наименование получателя и платежа;

место выписки чека;

дату совершения плтежа.

Зачисление средст на счет чекодержателя произходит только после поступлений средств от чекадателя его банка в банк чекодержателя.Расчеты между банками происходит через РКЦ и ЦБР.

Лимитированная чекоавя книжка представляет собой сброшюрованные в виде книжки расчетные чеки , которые могутбыть выписаны предприятием на общую сумму, не превышающую установленный по этой книжке лимит.

АКРЕДИТИВ - это поручение банка покупаталя банку поставщека об уплате поставщеку товаров и услуг на условиях, предусмотренных в акредитивном заявлении покупателя против представленных поставщиком соответствующих документов.

Акредитивы могут быть двух видов: покрытые ине покрытые.

Покрытый акредитив, при котором плательщик сначала депонирует средства для расчетов с поставщиким.

Непокрытый аккредитив -это аккредитив по которому платежу поставщику гарантирует банк.

Основанием для открытия аккредитива плательщиком является является телеграмма поставщика, ято он готов к отправке. Для открытия аккредитива плательщик предоставляет в свой банк заявление на стандартном бланке, где обязательно указать:

номер договора, в соответсвии с которым открывается аккредитив;

срок действия аккредитива;

наименование плательщика и номер его счета;

наименование иномер банка плательщика;

наименование и номер банка поставщика;

вид аккредитива;