Курсовая работа: Прогноз доли рынка и объемов продаж

Целью данного курсового проектирования является разработка бизнес-плана производственного характера на основе анализа внешней среды и внутренней ситуации в компании.

При разработке бизнес – плана должны найти решение следующие задачи:

1. Определить прогнозируемую долю рынка, объемы продаж и объемы выпуска нового изделия.

2. Определить затраты, необходимые для производства и реализации

3. Рассчитать необходимые дополнительные капитальные вложения.

4. Сделать вывод о прибыльности проекта на основе расчета точки безубыточности и запаса прочности.

5. Дать финансовое обоснование бизнес-плана:

• разработать план доходов и расходов на первый год с помесячной разбивкой и на последующие годы,

• рассчитать план денежных поступлений и выплат на первый год с помесячной разбивкой и на последующие годы,

• составить балансовый план на конец первого и последующих лет,

6. Определить экономическую эффективность проекта по следующим показателям:

• чистый дисконтированный доход,

• индекс доходности,

• внутренняя норма доходности,

• срок окупаемости (период возврата) инвестиций на основе построения финансового профиля проекта.

1. ПРОГНОЗ ДОЛИ РЫНКА И ОБЪЕМОВ ПРОДАЖ

1.1. Исходные данные проекта

Фирма «Старт» собирается выпускать новое конкурентоспособное изделие.

На данном рынке присутствуют 4 конкурента (вместе с компанией «Старт»), выпускающих аналогичную продукцию. Потенциал рынка (возможный объем продаж) составляет 80 250 тыс. рублей в год.

Таблица 1 – Исходные данные

№ п/п	Показатели	Ед. измерения	Значение
1	Действительный годовой фонд времени одного станка	час	4000
2	Действительный годовой фонд времени одного рабочего	час	1830
3	Численность вспомогательных рабочих (в % к основным рабочим)	%	20
4	Численность административного персонала (в % к основным рабочим)	%	5
5	Часовая тарифная ставка 1 основного рабочего	руб./час	15
6	Часовая тарифная ставка 1 вспомогательного рабочего	руб./час	12
7	Среднемесячный оклад 1 административного работника (РСС)	руб.	5000
8	Дополнительная заработная плата основных рабочих	%	10
9	Отчисления на социальные нужды	%	27
10	Коммерческие расходы (в % к производственной себестоимости)	%	10
11	Общехозяйственные расходы (в % к производственной себестоимости)	%	5
12	Расходы на содержание оборудования (в % к величине амортизационных отчислений)	%	50
13	Годовая стоимость аренды зданий	тыс. руб.	500
14	Норматив рентабельности продукции	%	30
15	Налог на прибыль	%	24
16	Налог на имущество (в % к остаточной стоимости основных средств)	%	2,2
17	Средняя норма запаса материалов	дней	6
18	Норма запаса готовой продукции	дней	10
19	Процент за пользование кредитом (в год)	%	20
20	Сроки выплат по проценту за кредит	ежеквартально гально
21	Срок кредитного договора	лет	1
22	Сроки погашения кредита	ежеквартально гально
23	Отсрочка в погашении кредита	полг	эда
24	Первоначальный капитал	тыс. руб.	1000
25	Затраты на транспортировку и монтаж нового оборудования (в % от стоимости оборудования)	%	5
26	Резерв производственной мощности (для 1-го года)	%	15
27	Жизненный цикл изделий	лет	5

Все цены приводятся без налога на добавленную стоимость и в расчетах его учитывать не надо.

По прогнозам маркетологов годовой прирост объемов продаж составит: во второй год - 2%, в третий и последующие годы - 5%.

Средняя прогнозная цена одного условного изделия составляет 9 тыс. рублей.

На основе прошлого опыта был составлен прогноз денежных поступлений и выплат:

• ожидается, что компания будет получать оплату отгруженной продукции с задержкой на месяц;