Курсовая работа: Разработка стратегии развития СПК колхоза им. Мичурина
3221
1619
В зависимости от результата расчета таблицы 3 по строке «Излишек (дефицит) денежных средств» необходимо принять решения либо по привлечению денежных средств (в случае дефицита), либо по размещению свободного остатка денег каждого месяца. Для этого составляется таблица 4. Основной целью заполнения таблицы 4 является минимизация свободного остатка денежных средств на конец каждого месяца.
Таблица 4 Прогноз движения денежных средств по инвестиционной и финансовой деятельности, тыс. руб.
| Наименование показателей | Месяцы | Итого за 6мес., тыс. руб. | |||||
| Янв. | Февр. | Март | Апр. | Май | Июнь | ||
| Излишек (дефицит) денежных средств | (597) | 137 | 200 | 68 | 463 | 493 | |
|
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Поступления от реализации объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
200 |
250 |
450 | ||||
| Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | 200 | - | - | 250 | - | - | 450 |
|
Движение денежных средств по финансовой деятельности Погашение займов и кредитов (без процентов) Прочие расходы по финансовой деятельности Полученные займы и кредиты |
(150) (50) 600 |
(100) (30) |
(100) (100) |
(250) (60) |
(100) (320) |
(100) (380) |
(800) (940) |
| Чистые денежные средства от финансовой деятельности | 400 | (130) | (200) | (310) | (420) | (480) | (1140) |
| Остаток ден. ср-в на кон. периода | 3 | 7 | - | 8 | 43 | 13 | |
4. Приёмы управления дебиторской и кредиторской задолженностью организации