Курсовая работа: Основной бюджет производства и реализации новой продукции предприятия

Ф- действительный годовой фонд времени одного работника, ч.

К – в условиях не задан, принимаем 1,0.

Годовой фонд рабочего времени дан в условиях и равен 1830 ч., трудоемкость рассчитана в таблице 3.

Рассчитаем численность рабочих для первого года:

Ч1 = = 21 ч.

Аналогично рассчитываем численность рабочих для второго и третьего года.

Численность вспомогательных рабочих - % от основных рабочих

Расчет для первого года = 21*20% = 4, аналогично за остальные годы

Численность административного персонала таже рассчитано от основных рабочих.

Расчет для первого года = 21*5% = 1, аналогично за осталные годы.

Данные расчетов заносим в таблицу 5.

Таблица 5 - Расчет численности рабочих

Годы	Объём производства, шт	Трудоёмкость производственной программы, час	Годовой фонд времени одного рабочего, ч.	Численность основных рабочих,чел	Численность вспомогательных рабочих, чел	Численность административного персонала, чел	Итого
1	19000	38000	1830	21	4	1	26
2	23750	47500	1830	26	5	1	32
3	28500	57000	1830	31	6	2	39

2.4 Бюджет затрат на оплату труда

Основные рабочие, сдельщики, и их основная зарплата рассчитывается на основе трудоемкости производственной программы ( 38000 рассчитана раннее) и часовой тарифной ставки основного рабочего (70 руб.. дано в исходных данных) 38000*70=2660000 руб.

Дополнительная зарплата определяется на основе норматива (10% от основной зарплаты основных рабочих, из исходных данных).

2660000*10%=266000 руб.

Вспомогательные рабочие, их зарплата рассчитывается по формуле:

Зв=Счв*Ф*Чв = 4*1830*50=366000

Где Счв – часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего, в нашем случае = 50 руб,

Чв – численность вспомогательных рабочих, чел. В нашем случае 4 человека.

Ф – 1830 ч.

Зарплата административно-управленческого персонала рассчитывается по формуле:

Задм=0мес*12*Чадм,

Где 0мес- среднемесячный оклад АУП, руб,

Чадм.-численность АУП, чел.

Фонд зарплаты всего - это сумма всех оплат основным, вспомогательным рабочим и административному персоналу.

Районная надбавка = Фонд зарплаты * 15%

Итого = фонд зарплаты + районная надбавка.

Данные заносим в таблицу 5.