Курсовая работа: Анализ и прогноз развития предприятия связи

Дополнительная потребность в оборотных средствах, связанная с развитием сети связи в каждом квартале прогнозируемого периода определяется по формуле 4.3

(4.3) DО_{сплкв i} =З_ос ^. DN_пл ^. К_{цкв i} , где

З_ос - загрузка оборотных средств на один номер сети, руб./ед.

DN_пл - прирост телефонных аппаратов в плановом году, тыс.шт.

К_{цкв i} - коэффициент инфляции (квартальный)

DО_спл1кв = 133,7^. 12050^. 1,035=1667,5 т.р.

DО_спл2кв = 133,7^. 7230^. 1,035=1000,5 т.р.

DО_спл3кв = 133,7^. 3610^. 1,035=499,5 т.р.

DО_спл4кв = 133,7^. 1210^. 1,035=167,4 т.р.

Определим средние остатки оборотных средств поквартально:

1 квартал= 29533+1667,5=31200,5 т.р.

2 квартал= 31200,5+1000,5=32201 т.р.

3 квартал= 32201+499,5=32700,5 т.р.

4 квартал= 32700,5+167,4= 32867,9 т.р.

Определим среднегодовую стоимость нормируемых остатков оборотных средств по формуле 4.4

(4.4) Х = (1/2Х_1.01 +Х_1.04 +Х_1.07 +Х_1.10 +1/2Х_1.01 )/4

Х=(1/2*29309+30991,6+32001,4+32505,6+1/2*32674,2)/4=

= 31622,6 тыс.руб.

Полученные результаты сведем в таблицу 4.1

Таб.4.1 Стоимость основных производственных фондов и оборотных средств

(тыс. руб.)

Наименование показателей	Ожидаемое	Прогноз	Изменение
			абсол	относ
Среднегодовая стоимость ОПФ	835300	918066,4	82766,4	9,9
Среднегодовая стоимость оборотных средств	29235,5	31825,6	2590,1	8,86

Вывод по разделу 4: среднегодовая стоимость ОПФ в плановом периоде увеличится на 82,8 млн.руб. или на 9,9% по сравнению с текущим периодом за счет поквартального ввода капитальных вложений. Среднегодовая стоимость оборотны средств увеличится на 2,6 млн.руб. или на 8,86% за счет ввода дополнительных оборотных средств в связи с развитием сети связи в плановом периоде и с учетом коэффициента инфляции.

Активная часть ОПФ в текущем году составила 710 млн.руб.; в плановом периоде составит 780,4 млн.руб., что составляет 85% от общей стоимости ОПФ соответствующего периода.

РАЗДЕЛ 5.

ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И РЕАЛИЗАЦИЮ УСЛУГ

При расчету затрат на производство и реализацию услуг связи необходимо определить следующие статьи затрат:

затраты на оплату труда;

отчисления на социальные нужды;

амортизационные отчисления;

затраты на материалы и запасные части;

затраты на электроэнергию со стороны для производственных нужд;