Курсовая работа: Анализ и прогноз развития предприятия связи
Затраты на оплату труда в текущем периоде составили 18298,1 тыс.руб.; в плановом периоде составят 19263,6 тыс.руб.
Отчисления на социальные нужды в текущем периоде составят:
Пенсионный фонд 18298,1. 28% = 5123,5 т.р.
Социальное страхование 18298,1. 4%=731,9 т.р.
Медицинское страхование 18298,1. 3,6%=658,7 т.р.
Всего: 18298,1. 35,6% = 6514,1 т.р.
Отчисления на социальные нужды в плановом периоде составят:
Пенсионный фонд 19263,6. 28%= 5393,8 т.р.
Социальное страхование 19263,6. 4%=770,5 т.р.
Медицинское страхование 19263,6. 3,6%=693,5 т.р.
Всего: 19263,6. 35,6%=6857,8 т.р.
Амортизационные отчисления планируются исходя из средней нормы амортизации в текущем периоде и среднегодовой стоимости ОПФ в плановом периоде
Средняя норма амортизации текущего периода рассчитывается исходя из суммы амортизации и среднегодовой стоимости ОПФ текущего года:
На = 42785,4 : 835300 . 100 = 5,12%
Следовательно, амортизационные отчисления планового периода будут равны:
Апл = 918066,4 . 5,12%= 47005 т.р.
Затраты на материалы и запасные части в плановом периоде определяются на основе сложившихся затрат на один номер сети в текущем году, индекса инфляции и среднегодового количества телефонных аппаратов в плановом году.
Затраты на 1 номер сети в текущем периоде равны:
2853 : 218,6 = 13,05 руб./ном.
Среднегодовое количество телефонных аппаратов в плановом периоде равно:
(248+272,1) : 2 = 260,05 т.ед.
Тогда затраты на материалы и запасные части планового периода будут равны:
Зм = 13,05. 260,05. 1,14=3868,8 т.р.
Затраты на электроэнергию со стороны для производственных нужд в плановом периоде определяются аналогично затратам на материалы и запасные части.
Затраты на один номер сети в текущем периоде равны:
2464,4: 218,6 = 11,27 руб./ном.
Следовательно, затраты на электроэнергию планового периода будут равны:
Зэ = 11,27. 260,05. 1,14=3341,07 т.р.
Прочие затраты прогнозируемого периода определяются на основе их удельного веса в текущем периоде по формуле 5.1